Porównanie daty księgowania w zapisie wyceny korekty i w zapisie źródłowym
W tym artykule porównano datę księgowania w zapisie wyceny korekty z datą księgowania w zapisie powodującym uruchomienie zadania wsadowego Korygowanie kosztu - zapisy zapasów, w szczególności scenariuszy Przeszacowanie oraz Koszt dodatkowy.
Zadanie wsadowe Korygowanie kosztu - zapisy zapasów przetworzy dane użytkownika w zależności od scenariusza i konfiguracji Business Central. Poniżej opisano dwa osobne procesy oraz wpływ, jaki ma zadanie wsadowe Korygowanie kosztu - zapisy zapasów na dane.
Scenariusz przeszacowania
Warunki wstępne
Wartości, które należy wypełnić:
Ustawienia zapasów:
Automatyczne księgowanie kosztu = Tak
Automatyczna korekta kosztu = Zawsze
Typ kalkulacji kosztu średniego = Zapas
Okres kalkulacji kosztu średniego = Dzień
Ustawienia księgi głównej:
Dozwolone księgowanie od = 1 stycznia 2021
Dozwolone księgowanie do = Puste
Konfiguracja użytkownika
Dozwolone księgowanie od = 1 grudnia 2020
Dozwolone księgowanie do = Puste
Testowanie scenariusza
Scenariusz można przetestować wykonując poniższe kroki.
Utwórz Zapas o nazwie TEST zawierający następujące wartości:
Podstawowa jednostka miary = PCS
Metoda wyceny = Średnia
Wybierz opcjonalne grupy księgowe.
Otwórz Dziennik zapasów, utwórz nowy zapis, a następnie zaksięguj wiersz:
Data księgowania = 15 grudnia 2020
Zapas = TEST
Typ zapisu = Zakup
Ilość = 100
Kwota za jednostkę = 10
Otwórz Dziennik zapasów, utwórz nowy zapis, a następnie zaksięguj wiersz:
Data = 20 grudnia 2020
Zapas = TEST
Typ zapisu = Korekta in-minus
Ilość = 2
Otwórz Dziennik zapasów, utwórz nowy zapis, a następnie zaksięguj wiersz:
Data = 15 stycznia 2021
Zapas = TEST
Typ zapisu = Korekta in-minus
Ilość = 3
Otwórz Dziennik przeszacowań zapasu, utwórz nowy zapis, a następnie zaksięguj wiersz:
Zapas = TEST
Zapis rozliczający = wybierz zapis zakupu zaksięgowany w kroku 2. Data księgowania przeszacowania będzie taka sama jak data zapisu, który koryguje.
Koszt jednostkowy (przeszacowany) = 40
Poniższa księga zapasów i zapisy wyceny zostały zaksięgowane:
Zapis księgi zapasów - zakup:
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 317 | TEST | 2020-12-15 | Zakup | T00001 | 100 | 4000 | 95 |
Zapisy wyceny
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w księdze głównej | Korekta | Zapis rozliczający | Kod źródłowy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 376 | TEST | 2020-12-15 | 317 | Zakup | Koszt bezpośredni | T00001 | 100 | 1 000,00 | 1 000,00 | Nie | 0 | ITEMNL |
| 379 | TEST | 2020-12-15 | 317 | Zakup | Przeszacowanie | T04002 | 0 | 3 000,00 | 3 000,00 | Nie | 0 | REVALINL |
Zapis księgi zapasów - korekta in-minus, Krok 3
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 318 | TEST | 2020-12-20 | Korekta in-minus | T00002 | -2 | -80 | 0 |
Zapisy wyceny
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w księdze głównej | Korekta | Zapis rozliczający | Kod źródłowy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 377 | TEST | 2020-12-20 | 318 | Korekta in-minus | Koszt bezpośredni | T00002 | -2 | -20 | -20 | Nie | 0 | ITEMNL |
| 380 | TEST | 2021-01-01 | 318 | Korekta in-minus | Koszt bezpośredni | T04002 | 0 | -60 | -60 | Tak | 377 | INVTADAMT |
Zapis księgi zapasów - korekta in-minus, Krok 4
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 319 | TEST | 2021-01-15 | Korekta in-minus | T00003 | -3 | -120 | 0 |
Zapisy wyceny
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w księdze głównej | Korekta | Zapis rozliczający | Kod źródłowy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 378 | TEST | 2021-01-15 | 319 | Korekta in-minus | Koszt bezpośredni | T00003 | -3 | -30 | -30 | Nie | 0 | ITEMNL |
| 381 | TEST | 2021-01-15 | 319 | Korekta in-minus | Koszt bezpośredni | T04003 | 0 | -90 | -90 | Tak | 378 | INVTADAMT |
Zadanie wsadowe Koryguj koszt – zapisy zapasów rozpoznało zmianę w koszcie i skorygowało korektę in-minus.
Sprawdzanie dat księgowania w utworzonych zapisach wartości korekty: Najwcześniejszą dozwoloną datą księgowania, z którą musi być powiązane zadanie wsadowe Koryguj koszt - zapisy zapasów, jest 1 stycznia 2021, co opisano na stronie Ustawienia księgi głównej.
Korekta in-minus w kroku 3: przypisana data księgowania to 1 stycznia, określona na stronie Ustawienia Księgi Głównej. Data księgowania zapisu wyceny w zakresie korekty to 20 grudnia 2020. Według danych na stronie Ustawienia księgi głównej data nie znajduje się w dozwolonym zakresie daty księgowania. Dlatego data księgowania określona w polu dozwolone księgowanie od w ustawieniach księgi głównej są przypisane do zapisu wyceny korekty.
Korekta in-minus w kroku 4: przypisana data księgowania to 15 stycznia. Zapis wyceny w zakresie korekty ma datę księgowania 15 stycznia, która zawiera się w dozwolonym zakresie daty księgowania, zgodnie z ustawieniami Księgi Głównej.
Korekta wprowadzona w korekcie in-minus w kroku 3 powoduje dyskusję. Korzystną datą zaksięgowania zapisu wartości korekty byłby 20 grudnia, lub przynajmniej data w grudniu, ponieważ aktualizacja wyceny, powodująca zmianę w KWS została zaksięgowana w grudniu.
Aby osiągnąć korektę in-minus w grudniu w kroku 3, w polu Dozwolone księgowanie od, na stronie Ustawienia księgi głównej, musi być wpisana data grudniowa.
Wnioski
Biorąc pod uwagę doświadczenia z tego scenariusza, podczas wyboru najlepszych ustawień dozwolonego zakresu daty księgowania dla firmy, pomocne mogą być informacje wymienione poniżej. Dopóki zmiany w wartości zapasów mogą być księgowane w danym okresie, w tym przypadku w grudniu, ustawienia wykorzystywane przez firmę dla dozwolonych okresów daty księgowania powinny być dostosowane do tej decyzji. Ustawienie Dozw. na księgowanie w ustawieniach Księgi Głównej, rozpoczynając od 1 grudnia, pozwalałoby na przesunięcie przeszacowania, wykonanego w grudniu, na dotknięte zapisy wychodzące w danym okresie.
Grupy użytkowników, które nie mogą księgować w grudniu, a w styczniu, co miało być prawdopodobnie w tym scenariuszu ograniczone przez ustawienia księgi głównej, powinny być adresowane przez ustawienia użytkownika.
Scenariusz kosztu dodatkowego
Warunki wstępne
Wartości, które należy wypełnić:
Ustawienia zapasów:
Automatyczne księgowanie kosztu = Tak
Automatyczna korekta kosztu = Zawsze
Typ kalkulacji kosztu średniego = Zapas
Okres kalkulacji kosztu średniego = Dzień
Ustawienia księgi głównej:
Dozwolone księgowanie od = 1 grudnia 2020
Dozwolone księgowanie do = Puste
Konfiguracja użytkownika
Dozwolone księgowanie od = 1 grudnia 2020
Dozwolone księgowanie do = Puste
Testowanie scenariusza
Scenariusz można przetestować wykonując poniższe kroki:
Utwórz Koszt dodatkowy zawierający następujące wartości:
Podstawowa jednostka miary = PCS
Metoda wyceny = Średnia
Wybierz opcjonalne grupy księgowe.
Utwórz nowe Zamówienie zakupu zawierające następujące wartości:
Nr dostawcy (zakup): 10000
Data księgowania = 15 grudnia 2020
Nr faktury dostawcy: 1234
W wierszu zamówienia zakupu wybierz następujące wartości:
Zapas = koszt
Ilość = 1
Bezpośredni koszt jednostkowy = 100
Aby ukończyć ten krok, należy zaksięgować dokument jako Przyjęty i Zafakturowany.
Utwórz nowe Zamówienie sprzedaży zawierające następujące wartości:
Nr nabywcy (sprzedaż): 10000
Data księgowania = 16 grudnia 2020
W wierszu zamówienia sprzedaży:
Zapas = koszt
Ilość = 1
Cena jednostkowa = 135
Aby ukończyć ten krok, należy zaksięgować dokument jako Przyjęty i Zafakturowany.
Wprowadź wartości na stronie Ustawienia księgi głównej:
Dozwolone księgowanie od = 1 stycznia 2021
Dozwolone księgowanie do = puste
Utwórz nowe Zamówienie zakupu zawierające następujące wartości:
Nr dostawcy (zakup): 10000
Data księgowania = 2 stycznia 2021
Nr faktury dostawcy: 2345
W wierszu zamówienia zakupu:
Koszt dodatkowy = JB-FRACHT
Ilość = 1
Bezpośredni koszt jednostkowy = 3
Przypisz koszt dodatkowy do przyjęcia zakupu z kroku 2.
Aby ukończyć ten krok, należy zaksięgować dokument jako Przyjęty i Zafakturowany.
Stan zapisu księgi zapasów dla zakupu w kroku 2:
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 324 | OPŁATA | 2020-12-15 | Zakup | 107030 | 1 | 105 | 0 |
Zapisy wyceny
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w księdze głównej | Korekta | Zapis rozliczający | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 397 | OPŁATA | 2020-12-15 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108029 | 1 | 100 | 100 | NIE | 0 | |
| 399 | OPŁATA | 2021-01-02 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108009 | JB-FRACHT | 0 | 3 | 3 | NO | 0 |
Stan sprzedaży zapisu księgi zapasów:
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325 | OPŁATA | 2020-12-16 | Sprzedaż | 102035 | -1 | -105 | 0 |
Zapisy wyceny
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w księdze głównej | Korekta | Zapis rozliczający | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 398 | OPŁATA | 2020-12-16 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 109024 | -1 | -100 | -100 | NO | 0 | |
| 400 | OPŁATA | 2021-01-01 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 109024 | 0 | -3 | -3 | Yes | 398 |
Faktura zakupu zawierająca dodatkowy koszt dodatkowy zakupu wykonanego w kroku 2 dociera w dniu roboczym, 3 stycznia. Faktura posiada datę 30 grudnia, dlatego jest zaksięgowana z datą księgowania 30 grudnia 2020.
Utwórz nowe Zamówienie zakupu zawierające następujące wartości:
Nr dostawcy (zakup): 10000
Data księgowania = 30 grudnia 2020
Nr faktury dostawcy: 3456
W wierszu zamówienia zakupu wybierz następujące wartości:
Koszt dodatkowy = JB-FRACHT
Ilość = 1
Bezpośredni koszt jednostkowy = 2
Przypisz koszt dodatkowy do przyjęcia zakupu z kroku 2.
Aby ukończyć ten krok, należy zaksięgować dokument jako Przyjęty i Zafakturowany.
Stan zapisu księgi zapasów dla zakupu:
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 324 | OPŁATA | 2020-12-15 | Zakup | 107030 | 1 | 105 | 0 |
Zapisy wyceny
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Nr kosztu dodatkowego | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w księdze głównej | Korekta | Zapis rozliczający |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 397 | OPŁATA | 2020-12-15 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108029 | 1 | 100 | 100 | Nie | 0 | |
| 399 | OPŁATA | 2021-01-02 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108030 | JB-FRACHT | 0 | 3 | 3 | Nie | 0 |
| 401 | OPŁATA | 2020-12-30 | 324 | Zakup | Koszt bezpośredni | 108031 | JB-FRACHT | 0 | 2 | 2 | Nie | 0 |
Stan sprzedaży zapisu księgi zapasów:
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Typ zapisu | Nr dokumentu | Ilość | Kwota kosztu (rzeczywista) | Ilość pozostała |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325 | OPŁATA | 2020-12-16 | Sprzedaż | 102035 | -1 | -105 | 0 |
Zapisy wyceny
| Nr zapisu | Nr zapasu | Data księgowania | Nr zapisu księgi zapasów | Typ zapisu księgi zapasów | Typ zapisu | Nr dokumentu | Nr kosztu dodatkowego | Ilość zapisu księgi zapasów | Kwota kosztu (rzeczywista) | Koszt zaksięgowany w księdze głównej | Korekta | Zapis rozliczający |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 398 | OPŁATA | 2020-12-16 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 103024 | -1 | -100 | -100 | Nie | 0 | |
| 400 | OPŁATA | 2021-01-01 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 103024 | 0 | -3 | -3 | Tak | 398 | |
| 402 | OPŁATA | 2021-01-01 | 325 | Sprzedaż | Koszt bezpośredni | 103024 | 0 | -2 | -2 | Tak | 398 |
Wycena zapasów jest wydrukowana z datą 31 grudnia 2020.
Podsumowanie scenariusza:
Wynikiem opisanego scenariusza jest raport Wycena zapasów demonstrujący ilość = 0 podczas wartości = 2. Koszt dodatkowy zaksięgowany w kroku 6 jest częścią grudniowej wartości zwiększenia stanu zapasów dopóki nie wpływa na zmniejszenie stanu zapasów w tym samym okresie.
Wybór opcji Dozwolone księgowanie od 1 stycznia, w ustawieniach księgi głównej, był dobrym wyborem dla pierwszego kosztu dodatkowego. Koszty zwiększenia i zmniejszenia zapasów są rejestrowane w tym samym okresie. Jednakże w drugim koszcie dodatkowym, ustawienia księgi głównej powodują rozpoznanie zmiany w KWS w następnym okresie.
Wniosek:
Wyzwaniem jest, aby raport wyceny zapasów wykazywał ilość = 0, wskazując jednocześnie wartość <> 0. W takim przypadku trudniej jest również wskazać optymalne ustawienia, jeśli faktury zakupu przychodzą tego samego dnia, ale dotyczą różnych okresów lub nawet lat finansowych. Przejście do nowego roku finansowego zazwyczaj poprzedzone jest okresem planowania, dlatego należy wziąć pod uwagę wgląd zadania Koryguj koszt - zapisy zapasów, które rozpoznaje KWS.
W tym scenariuszu jedną z opcji mogło być podanie w polu Dozw. księgowanie od, w ustawieniach księgi głównej, grudniowej daty na kilka dni więcej oraz opóźnienie księgowania pierwszego kosztu dodatkowego, aby pozwolić na wcześniejsze uznanie wszelkich kosztów poprzedniego roku finansowego w okresie, do którego należą, uruchamiając zadanie wsadowe koryguj koszt - zapisy zapasów, przesuwając dozwoloną datę księgowania na nowy okres\/rok finansowy. Wtedy, możliwe byłoby zaksięgowanie pierwszego kosztu dodatkowego z datą księgowania 2 stycznia.
Zobacz też
Szczegóły projektu: Data księgowania w zapisie wartości korekty
Szczegóły projektu: Wycena zapasów
Szczegóły projektu: Rozliczenie zapasu