Konfigurowanie podatku od wartości dodanej

Konsumenci oraz firmy płacą podatek VAT przy zakupie towarów i usług. Kwoty VAT do zapłaty mogą się różnić w zależności od kilku czynników. Konfiguracja VAT w Business Central umożliwia określenie stawek, które mają być używane do obliczania kwot podatku w oparciu o poniższe informacje:

• komu sprzedawane są zapasy,
• od kogo są kupowane zapasy,
• jakie zapasy są sprzedawane,
• jakie zapasy są kupowane.

Obliczenia VAT można również skonfigurować ręcznie, jednak proces może być zawiły i czasochłonny. Bardzo łatwo jest przez pomyłkę stosować różne stawki VAT i tworzyć niedokładne raporty powiązane z podatkiem VAT. Aby ułatwić konfigurację podatku VAT, zaleca się skorzystanie z przewodnika konfiguracji z pomocą Ustawienia VAT dostępnego w produkcie.

W tej części zamieszono instrukcje, które umożliwią użytkownikowi samodzielnie skonfigurowanie obliczeń VAT:

Porada

[!include[prod_short](includes/prod_short.md)] jest dostępny w krajach/regionach, w których nie obowiązuje podatek VAT. Informacje na temat konfiguracji i raportowania podatku w kraju użytkownika zamieszczono w artykułach w sekcji Funkcjonalność lokalna w [!include[prod_long](includes/prod_long.md)].

Konfigurowanie podatku VAT przy użyciu przewodnika konfiguracji z pomocą (zalecane)

Uwaga

Z przewodnika Ustawienia VAT można korzystać pod warunkiem, że wcześniej utworzono Moja firma i nie księgowano jeszcze transakcji z VAT.

Aby uruchomić przewodnik konfiguracji z pomocą, należy wykonać następujące kroki:

1. Wybierz ikonę i wprowadź Konfiguracja z pomocą.
2. Wybierz pozycję Skonfiguruj podatek od towarów i usług (VAT) i wykonaj kolejne kroki.
3. Po ukończeniu konfiguracji z pomocą, na stronie Ustawienia księgowe VAT sprawdź, czy wypełnienie dodatkowych pól jest wymagane w funkcjonalności lokalnej Business Central. Dodatkowe informacje zamieszczono w artykule Co to jest funkcjonalność lokalna w Dynamics 365 Business Central?

Ustawienia księgowe VAT

Aby ułatwić szybkie rozpoczęcie pracy, Business Central powiadamia o brakujących kontach księgi głównej (K/G) w grupach księgowych lub ustawieniach księgowych, na przykład na stronie Ustawienia księgowe VAT. Powiadomienia tego typu można włączyć przy użyciu opcji Brak konta K/G w grupie księgowej lub ustawieniach na stronie Moje powiadomienia. Na stronie Moje ustawienia wybierz łącze Zmień ustawienia otrzymywania powiadomień.

Następnie, Business Central automatycznie utworzy ustawienia księgowe na podstawie grup księgowych w dokumencie lub dzienniku, z którymi użytkownik obecnie pracuje.

Na tym etapie można tylko wypełnić brakujące dane kont K/G. Na późniejszym etapie, podczas korygowania ustawień, można zdać sobie sprawę, że początkowa konfiguracja jest nieprawidłowa. Business Central nie zezwala na usuwanie ustawień księgowych VAT oraz głównych ustawień księgowania, jeśli zapisy zostały utworzone na podstawie takich konfiguracji. W ramach wydania 2022 release wave 1 wprowadzono możliwość użycia pola Zablokowane na stronie Ustawienia księgowe VAT, które zapobiega błędnemu wykorzystaniu nieaktualnych ustawień księgowania.

Konfigurowanie domyślnej daty VAT dla dokumentów i dzienników

Raportowanie w Business Central opiera się na dacie VAT w celu uwzględnienia zapisów podatku VAT w raportach VAT w okresie VAT. Datę VAT można zmienić we wszystkich dokumentach i dziennikach, ale należy określić wartość domyślną dla daty VAT.

Uwaga

Po zaksięgowaniu dokumentu lub dziennika data VAT pojawi się na zapisach VAT i zapisach K/G, a także w zaksięgowanym dokumencie, jeśli istnieje.

Aby skonfigurować wartość domyślną dla daty VAT, należy wykonać następujące kroki:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na skróconej karcie Ogólne w polu Domyślna data VAT wybierz opcję Data księgowania lub Data dokumentu.
3. Zamknij stronę.

Uwaga

Domyślnie, funkcję Domyślna data VAT pełni Data księgowania.

Włączanie lub wyłączanie funkcji Data VAT

Niektóre kraje/regiony wymagają, aby firmy korzystały z określonej daty VAT, a w innych krajach/regionach nie jest to wymagane. Niektóre kraje/regiony wymagają również od firm zmiany daty VAT w określonych sytuacjach po zaksięgowaniu dokumentów, ale inne kraje nie zezwalają na zmianę dat VAT. Aby uwzględnić różne konteksty, można wybrać, czy chcesz korzystać z tej funkcji, a jeśli tak, to w jakim stopniu.

Aby skonfigurować poziom użycia daty VAT, wykonaj następujące kroki:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgi głównej,, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na skróconej karcie Ogólne w polu Użycie daty VAT określ stopień, w jakim ma być używana funkcja daty VAT. Wybierz jedną z poniższych opcji:

Typ	Opis
Korzystaj z pełnej funkcjonalności Data VAT	Wszystko, co jest powiązane z datą VAT działa domyślnie, zapewniając użytkownikowi maksymalną funkcjonalność opcji Data VAT. Można ustawić datę, zmienić ją w dokumentach, tworzyć na jej podstawie raporty i modyfikować ją po księgowaniu, o ile okres nie jest zamknięty lub chroniony dozwolonymi datami księgowania.
Używaj, ale nie zezwalaj na modyfikacje	Wszystko, co jest związane z wartością Data VAT, działa domyślnie z jednym wyjątkiem. Nie można modyfikować wartości Data VAT w zapisach VAT.
Niekorzystanie z funkcjonalności daty VAT	Business Central spowoduje ukrycie pól Data VAT i uniemożliwi korzystanie z nich w dokumentach, dziennikach i zapisach. Domyślna data VAT zostanie skonfigurowana jako Data księgowania.

3. Zamknij stronę.

Ważne

Nawet w przypadku wybrania opcji Niekorzystanie z funkcjonalności daty VAT, Business Central użyje wartości Data VAT w tle. Wartość Domyślna data VAT jest konfigurowana jako Data księgowania i nie można jej zmienić, dlatego w tym przypadku użytkownik uzyska możliwość takiej samej obsługi, jak bez tej funkcji. Pola Data VAT zostaną usunięte ze wszystkich stron, ale nadal będą istnieć w tabelach i raporty będą działać na ich podstawie.

Ograniczanie okresów księgowania i zmiany daty VAT

Można uniemożliwić innym użytkownikom księgowanie lub zmienianie zapisów VAT w określonych zakresach dat. Ograniczenie ustawia się przy użyciu dwóch ustawień:

• Na podstawie zamkniętego okresu deklaracji VAT
• Na podstawie pól Dozw. księgowanie od i Dozw. księgowanie do.

Aby ograniczyć księgowanie na podstawie okresu deklaracji VAT

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na skróconej karcie Ogólne w polu Kontrolny okres VAT określ stopień kontroli okresu deklaracji VAT. W poniższej tabeli opisano dostępne opcje.

Typ	Opis
Zablokuj księgowanie w zamkniętym okresie i ostrzegaj o zwolnionym okresie	Uniemożliwienie użytkownikom księgowania dokumentów lub dzienników lub zmieniania zapisów VAT, które mają datę VAT przypadającą w zamkniętym okresie deklaracji VAT. Business Central wyświetli również ostrzeżenie, jeśli okres deklaracji VAT jest otwarty, ale stan Deklaracji VAT to Zwolnione lub Przesłane.
Blokuj księgowanie w zamkniętym okresie	Uniemożliwienie innym użytkownikom księgowania dokumentów lub dzienników, a także zmieniania zapisów VAT z datą VAT przypadającą w zamkniętym okresie deklaracji VAT.
Ostrzegaj o księgowaniu w zamkniętym okresie	Wyświetla się ostrzeżenie, ale księgowanie nie jest zablokowane, aby umożliwić użytkownikowi zaksięgowanie dokumentu lub dziennika, który ma datę VAT przypadającą w zamkniętym okresie deklaracji VAT.
Wyłączony	Brak podejmowanych akcji w oparciu o zamknięty Okres deklaracji VAT.

Ograniczenie księgowania na podstawie okresu Dozwolone księgowanie od/do

Uwaga

Od wersji Business Central 23.1 ten format został zmieniony. We wcześniejszych wersjach na stronie Ustawienia księgi głównej istniała tylko jedna kontrolka zarówno dla daty księgowania, jak i daty VAT. Obecnie, formaty te są podzielone, tak więc format na stronie Ustawienia księgi głównej dotyczy tylko wartości Data księgowania, a format na stronie Ustawienia VAT dotyczy tylko wartości Data VAT. Na stronie Konfiguracja użytkownika dostępne są także nowe formaty daty.

Wersja 23.1 lub nowsza

Ważne

Podczas uaktualniania do nowej wersji należy pamiętać, że wartości są uaktualniane w nowym polu Zezwalaj na datę VAT od/do na stronie Ustawienia VAT na podstawie wartości w polu Dozw. księgowanie od/do na stronie Ustawienia księgi głównej. Aby użyć różnych kontrolek daty, należy otworzyć stronę Ustawienia VAT i wprowadzić zmiany.

Ograniczenia można ustawić na poziomie firmy lub dla określonych użytkowników.

Aby ograniczyć wszystkie księgowania dla całej firmy:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na skróconej karcie Data VAT w polu Zezwalaj na datę VAT od określ datę VAT, od której księgowanie będzie dozwolone. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT przed tą datą jest niedozwolone.
3. Na skróconej karcie Data VAT w polu Zezwalaj na datę VAT do określ datę VAT, do której księgowanie będzie dozwolone. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT po tej dacie jest niedozwolone.

Aby ograniczyć księgowania dla określonego użytkownika:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Konfiguracja użytkownika, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W polu Identyfikator użytkownika określ użytkownika, któremu chcesz zezwolić na księgowanie w określonym okresie.
3. W polu Zezwalaj na datę VAT od określ datę VAT, od której księgowanie będzie dozwolone. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT przed tą datą jest niedozwolone.
4. W polu Zezwalaj na datę VAT do określ datę VAT, do której księgowanie będzie dozwolone. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT po tej dacie jest niedozwolone.

Wersje wcześniejsze niż 23.1

Można ustawić ograniczenia na poziomie firmy lub dla określonych użytkowników.

Aby ograniczyć wszystkie księgowania dla całej firmy:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na skróconej karcie Ogólne w polu Dozw. księgowanie od określ datę VAT, od której księgowanie będzie dozwolone. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT przed tą datą jest niedozwolone.
3. Na skróconej karcie Ogólne w polu Dozw. księgowanie do określ datę VAT, do której księgowanie będzie dozwolone. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT po tej dacie jest niedozwolone.

Aby ograniczyć księgowania dla określonego użytkownika:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia użytkownika, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W polu Identyfikator użytkownika określ użytkownika, któremu chcesz zezwolić na księgowanie w określonym okresie.
3. W polu Dozw. księgowanie od określ datę VAT, od której księgowanie będzie dozwolone. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT przed tą datą jest niedozwolone.
4. W polu Dozw. księgowanie do określ datę VAT, do której księgowanie będzie dozwolone. Księgowanie dokumentu lub dziennika z datą VAT po tej dacie jest niedozwolone.

Konfiguracja numerów VAT/NIP dla kraju/regionu

Aby upewnić się, że numery NIP są wprowadzane prawidłowo, można zdefiniować formaty numerów NIP, używanych w krajach lub regionach, w których użytkownik prowadzi działalność. Business Central wyświetli komunikat o błędzie, gdy ktoś popełni błąd lub użyje formatu nieprawidłowego dla danego kraju lub regionu.

Aby skonfigurować numery NIP, należy wykonać następujące kroki:

1. Wybierz ikonę i wprowadź Kraje/Regiony.
2. Wybierz kraj lub region, a następnie wybierz akcję Formaty NIP.
3. W polu Formaty zdefiniuj format, wprowadzając przynajmniej jeden z poniżej wymienionych znaków:

• # Wymagana jednocyfrowa liczba.

• @ Wymagana litera. Pole nie uwzględnia wielkości liter.

• ? Dozwolony dowolny znak.

  Porada

  Można użyć innych znaków pod warunkiem, że są one w formacie w obowiązującym danym kraju lub regionie. Na przykład, jeśli pomiędzy liczbami ma występować kropka lub myślnik, format należy zdefiniować jako ciąg ##.####.### lub @@-###-###.

Konfigurowanie gospodarczych grup księgowych VAT

Gospodarcze grupy księgowe VAT tworzy się odpowiednio dla rynków handlowych, na jakich firma prowadzi współpracę z nabywcami i dostawcami , w celu zdefiniowania sposobu obliczania i księgowania VAT dla tych rynków. Przykładowe gospodarcze grupy księgowe VAT to Księgowa oraz Unia Europejska.

Należy użyć łatwych do zapamiętania kodów, które dobrze opisują poszczególne gospodarcze grupy księgowe, na przykład UE, Spoza UE lub Krajowa. Każdy kod musi być unikatowy, co oznacza, że można zdefiniować dowolną liczbę kodów, ale w tabeli dany kod może występować tylko raz.

Aby zdefiniować gospodarczą grupę księgową VAT, należy wykonać następujące kroki:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Gospodarcza grupa księgowa VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wypełnij odpowiednio pola.

Domyślne gospodarcze grupy księgowe VAT definiuje się przez łączenie ich z głównymi gospodarczymi grupami księgowymi. Następnie Business Central automatycznie przypisuje gospodarczą grupę księgową VAT podczas przypisywania odpowiedniej gospodarczej grupy księgowej do konta K/G, konta nabywcy lub dostawcy.

Konfigurowanie towarowych grup księgowych VAT

Towarowe grupy księgowe VAT tworzy się odpowiednio dla sprzedawanych lub kupowanych zasobów w celu określenia sposobu obliczania i księgowania VAT zgodnie z typem zapasu lub zasobu.

Zaleca się korzystanie z kodów, które są łatwe do zapamiętania i opisują stawki, takich jak Bez VAT lub Zero, VAT10 lub Obniżona dla 10% stawki VAT, i VAT25 lub Standardowa dla stawki 25%.

Aby zdefiniować gospodarczą grupę księgową VAT, należy wykonać następujące kroki:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Towarowe grupy księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wypełnij odpowiednio pola.

Aby połączyć grupy księgowe VAT w ustawieniach księgowych VAT

Business Central oblicza kwoty VAT od sprzedaży i zakupów na podstawie ustawień księgowych VAT, które są kombinacją gospodarczych grup księgowych VAT i głównych towarowych grup księgowych. W przypadku każdej kombinacji można określić procent VAT, typ kalkulacji VAT, konta księgi głównej do celu księgowania VAT od sprzedaży, zakupów, opłat zwrotnych. Można także określić, czy należy ponownie obliczyć VAT po naliczeniu lub otrzymaniu rabatu terminowego.

Można zdefiniować dowolną liczbę kombinacji. Jeśli kombinacje ustawień księgowych VAT z podobnymi atrybutami mają być pogrupowane, można zdefiniować Identyfikator VAT dla każdej grupy i przypisać ten identyfikator do członków grupy.

Uwaga

Identyfikator VAT to kod, którego można użyć do grupowania podobnych atrybutów. Zalecamy używanie różnych identyfikatorów VAT dla różnych wartości procentowych podatku VAT.

Aby połączyć ustawienia księgowe VAT, należy wykonać następujące kroki:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wypełnij odpowiednio wymagane pola. Umieść kursor w polu, aby przeczytać krótki opis.

Domyślne przypisywanie grup księgowych VAT do wielu zapisów

Jeśli te same grupy księgowe VAT mają być stosowane dla wielu jednostek, Business Central można skonfigurować w taki sposób, aby działo się to domyślnie. Konfigurację można wykonać na kilka sposobów:

• Można przypisać gospodarcze grupy księgowe VAT do głównych gospodarczych grup księgowych, lub szablonu nabywcy lub dostawcy.
• Można przypisać towarowe grupy księgowe VAT do głównych towarowych grup księgowych.

Gospodarcza grupa księgowa VAT lub towarowa grupa księgowa VAT są przypisywane po wybraniu gospodarczej grupy księgowej lub towarowej grupy księgowej dla nabywcy, dostawcy, zapasu lub zasobu.

Przypisywanie grup księgowych VAT do kont, nabywców, dostawców, zapasów i zasobów

W poniższych sekcjach opisano, w jaki sposób można przypisać grupy księgowe VAT do poszczególnych encji.

Aby przypisać grupy księgowe VAT do poszczególnych kont księgi głównej

1. Wybierz ikonę , wprowadź Plan kont, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Otwórz kartotekę Konto K/G dla danego konta.
3. Na skróconej karcie Księgowanie w polu Główny typ księgowania wybierz Sprzedaż lub Zakup.
4. Wybierz grupy księgowe VAT, które mają być użyte dla konta sprzedaży lub konta zakupów.

Aby przypisać gospodarcze grupy księgowe VAT do nabywców i dostawców

1. Wybierz ikonę , wprowadź Nabywca lub Dostawca, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W kartotece Nabywca lub Dostawca rozwiń skróconą kartę Fakturowanie.
3. Wybierz gospodarczą grupę księgową VAT.

Aby przypisać towarowe grupy księgowe VAT do poszczególnych zapasów i zasobów

1. Wybierz ikonę , wprowadź Zapas lub Zasób, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Wykonaj jeden z poniższych kroków:

   • W kartotece Zapas rozwiń skróconą kartę Cena i księgowanie, a następnie wybierz Pokaż więcej, aby wyświetlić pole Towarowa grupa księgowa VAT.
   • W kartotece Zasób rozwiń skróconą kartę Fakturowanie.

3. Wybierz towarową grupę księgową VAT.

Konfigurowanie klauzul VAT jako uzasadnienia zwolnienia z VAT lub niestandardowych stawek VAT

Klauzule VAT definiuje się w celu opisania i objaśnienia stosowanego typu VAT. Informacje te wprowadza się często ze względu na przepisy ustawowe. Po zdefiniowaniu i powiązaniu klauzuli VAT z ustawieniami księgowymi VAT, klauzula VAT jest wyświetlana na drukowanych dokumentach sprzedaży, w przypadku których jest wykorzystywana dana grupa ustawień księgowych VAT.

W razie potrzeby, można także określić, w jaki sposób aplikacja powinna tłumaczyć klauzule VAT na inne języki. Następnie, po utworzeniu i wydrukowaniu dokumentu sprzedaży zawierającego identyfikator VAT, dokument będzie zawierał przetłumaczoną klauzulę VAT. Kod języka określony na kartotece nabywcy określa język.

W przypadku, gdy w różnych typach dokumentów są stosowane niestandardowe stawki VAT takie jak faktury lub faktury korygujące, firmy zazwyczaj muszą zamieścić w deklaracji tekst dotyczący zwolnienia (klauzulę VAT) objaśniający przyczynę zastosowania pomniejszonej lub zerowej stawki VAT w obliczeniach. Klauzule VAT uwzględniane w dokumentach firmowych definiuje się w zależności od typu dokumentu (faktura lub faktura korygująca). Klauzule VAT można wprowadzać na stronie Klauzule VAT wg typu dokumentu.

Użytkownik może modyfikować lub usuwać klauzule VAT, a wprowadzone przez niego modyfikacje będą uwzględnione na wygenerowanych raportach. Business Central nie przechowuje jednak historii zmian. W raporcie, opisy klauzuli VAT są drukowane i wyświetlane we wszystkich wierszach odpowiednio dla kwoty VAT i kwoty podstawy VAT. Jeśli nie zdefiniowano klauzuli VAT dla wszystkich wierszy w dokumencie sprzedaży, cała sekcja jest pomijana podczas drukowania raportu.

Aby zdefiniować klauzule VAT

1. Wybierz ikonę , wprowadź Klauzule VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Klauzule VAT utwórz nowy wiersz.
3. W polu Kod wprowadź identyfikator klauzuli. Kod ten jest wykorzystywany w celu przypisania klauzuli do grup księgowych VAT.
4. W polu Opis wprowadź tekst dotyczący zwolnienia z VAT, który ma być widoczny na dokumentach, w których uwzględniono VAT. W polu Opis 2 wprowadź dodatkowy tekst, jeśli jest on potrzebny. Tekst ten będzie widoczny w nowych wierszach dokumentu.
5. Wybierz akcję Opis wg typu dokumentu.
6. Na stronie Klauzule VAT wg typu dokumentu wypełnij pola, aby określić, który tekst dotyczący zwolnienia z VAT ma być wyświetlany w zależności od typów dokumentów.
7. Opcjonalnie: Aby od razu przypisać klauzulę VAT do ustawień księgowych VAT, wybierz Ustawienia, a następnie wybierz klauzulę. Klauzulę można przypisać też w późniejszym czasie na stronie Ustawienia księgowe VAT.
8. Opcjonalnie: Aby określić, w jaki sposób mają być tłumaczone klauzule VAT, wybierz akcję Tłumaczenia.

Aby przypisać klauzule VAT do ustawień księgowych VAT

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. W kolumnie Klauzula VAT wybierz klauzulę, jaka ma być użyta do poszczególnych ustawień księgowych VAT.

Aby określić tłumaczenia klauzuli VAT

1. Wybierz ikonę , wprowadź Klauzule VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wybierz akcję Tłumaczenia.
3. W polu Kod języka wybierz język, na jaki ma być przetłumaczona klauzula.
4. W polach Opis i Opis 2 wybierz tłumaczenia opisów. Ten tekst jest wyświetlany w przetłumaczonych dokumentach raportów VAT.

Aby określić tekst dodatkowy dla klauzul VAT

Uwaga

Dłuższy tekst dla klauzul VAT można określić jako tekst dodatkowy, który będzie drukowany na raportach sprzedaży i zakupu.

1. Wybierz ikonę , wprowadź Klauzule VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Wybierz akcję Teksty dodatkowe.
3. Wybierz akcję Nowy.
4. Wypełnij pola Kod języka i Opis.
5. Wypełnij pole Kod języka lub zaznacz pole wyboru Wszystkie kody języków, jeśli używane są kody języka.
6. Wypełnij pola Data początkowa oraz Data końcowa, aby ograniczyć daty, w których tekst dodatkowy będzie używany.
7. W wierszu Tekst wpisz tekst dodatkowy dla klauzul VAT.
8. Zaznacz pola wyboru przy typach dokumentów, w których chcesz drukować tekst dodatkowy.
9. Zamknij stronę.

Tworzenie ustawień księgowych VAT w celu obsługi VAT od importu towarów

Funkcja VAT od importu towarów umożliwia księgowanie dokumentów, w których cała kwota jest kwotą VAT. Jest ona przydatna w przypadku faktur, jakie wysyłają urzędy podatkowe w celu rozliczenia VAT od importu towarów.

Aby zdefiniować kody dla VAT od importu towarów i usług, należy wykonać następujące kroki:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Towarowe grupy księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Towarowe grupy księgowe VAT zdefiniuj nową grupę księgową dla podatku VAT od importu.
3. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
4. Na stronie Ustawienia księgowe VAT, w celu importu utwórz nowy wiersz lub użyj istniejących grup księgowych VAT w połączeniu z nową towarową grupą księgową VAT.
5. W polu Typ kalkulacji VAT wybierz opcję Pełny VAT.
6. W polu Konto naliczonego VAT wprowadź konto księgowe, jakie ma być użyte w celu księgowania VAT od importu towarów. Wszystkie inne konta są opcjonalne.

Rozliczanie transakcji pomiędzy UE a innymi regionami na zasadzie odwrotnego obciążenia

W przypadku transakcji zawieranych z niektórymi firmami konieczne jest zastosowanie zasady odwrotnego obciążenia. Zasada ta dotyczy na przykład zakupów w krajach/regionach UE i sprzedaży do krajów/regionów UE.

Uwaga

Zasada odwrotnego obciążenia ma zastosowanie wobec firm, które zarejestrowano jako płatników VAT w innym kraju/regionie UE. W przypadku zawarcia transakcji bezpośrednio z konsumentami z innych krajów/regionów UE, należy skontaktować się z urzędem skarbowym w celu uzyskania informacji o zasadach obowiązujących odnośnie VAT.

Porada

Informację o tym, czy dana firma jest płatnikiem VAT w innym kraju/regionie można uzyskać przy pomocy usługi weryfikacji numeru VAT. Usługa jest dostępna za darmo w Business Central. Dodatkowe informacje zamieszczono w artykule Weryfikacja numeru NIP/VAT.

Sprzedaż do krajów i regionów UE

VAT nie jest obliczany w przypadku sprzedaży do firm, które są płatnikami VAT w innych krajach lub regionach UE. Wartość sprzedaży do tych krajów/regionów UE należy jednak przedstawić na osobnej deklaracji VAT.

Aby poprawnie obliczyć VAT od sprzedaży do innych krajów/regionów UE, należy:

• Utworzyć wiersz dla sprzedaży z taką samą informacją jak dla zakupów. Po zdefiniowaniu wierszy na stronie Ustawienia księgowe VAT dla zakupów z krajów/regionów UE, można użyć tych wierszy dla sprzedaży.
• Przypisać gospodarcze grupy księgowe VAT w polu Gosp. grupa księgowa VAT na skróconej karcie Fakturowanie w kartotece nabywcy dla każdego nabywcy. Należy wprowadzić numer VAT (NIP) wprowadzony w polu NIP na skróconej karcie Handel zagraniczny.

Podczas księgowania sprzedaży dla nabywcy w innym kraju/regionie UE, aplikacja oblicza kwotę VAT i tworzy zapis VAT na podstawie informacji dotyczących odwrotnego obciążenia i podstawy VAT, czyli kwoty, od której jest obliczany VAT. Żadne zapisy nie są wtedy księgowane na kontach VAT w księdze głównej.

Aby w okresowych raportach VAT używać kombinacji gospodarczej grupy księgowej VAT z towarową grupą księgową VAT dla raportowania jako usługi, należy zaznaczyć pole Usługa UE.

Uwaga

Pole Usługa UE ma zastosowanie tylko dla raportów VAT. Pole nie jest powiązane z funkcjami Deklaracja usługi ani Intrastat dla usług .

Koncepcja zaokrągleń VAT w dokumentach

Niezaksięgowane kwoty zawarte w dokumentach są zaokrąglane i wyświetlane zgodnie z zasadami dotyczącymi ostatecznych zaokrągleń kwot. które są księgowane. VAT oblicza się dla całego dokumentu, czyli dla wszystkich wierszy z tym samym identyfikatorem VAT w dokumencie.

Konfigurowanie raportowania VAT

Aby określić informacje na temat wymagań dotyczących przesyłania raportów VAT, należy wykonać poniższe kroki. Wymagania dla krajów i regionów mogą się od siebie różnić pod względem liczby kroków do wykonania. Dodatkowe informacje zamieszczono w artykułach w sekcji Funkcjonalność lokalna w panelu po lewej stronie ekranu.

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia raportu VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Aby umożliwić użytkownikom wprowadzenie modyfikacji oraz ponowne przesłanie raportu, zaznacz pole wyboru Zezwalaj na modyfikacje.

3. Aby przesłać wymaganą deklarację VAT zawierającą kwotę netto użytą do obliczenia kwoty VAT, wybierz pole Podstawa VAT raportu.

4. Wybierz serię numeracji dla każdego raportu. Umieść kursor w polu, aby przeczytać krótki opis.

5. W przypadku obsługiwanych krajów/regionów, aby skonfigurować okresy deklaracji VAT, wypełnij pola Wersja raportu oraz Kalkulacja monitu okresu znajdujące się w sekcji Okres zwrotu.

   Użytkownicy w krajach/regionach, w których wymagane są okresy deklaracji VAT, takich jak Wielka Brytania, muszą wypełnić dodatkowe pola. Umieść kursor w polu, aby przeczytać krótki opis. W brytyjskiej wersji aplikacji ta sekcja nosi nazwę Cyfryzacja obsługi deklaracji podatku VAT.

6. Użytkownicy, których firmy są częścią grupy VAT, muszą określić swoją rolę. Dodatkowe informacje zamieszczono w artykule Zarządzanie grupą VAT - Wielka Brytania.

Zobacz też

Konfigurowanie szablonów deklaracji VAT i nazw deklaracji VAT
Konfigurowanie niezrealizowanego podatku VAT w przypadku metody kasowej
Wysyłanie raportów VAT do urzędu skarbowego
Praca z podatkiem VAT w transakcjach sprzedaży i zakupu
Zarządzanie zmianami stawki VAT
Weryfikacja numeru NIP/VAT
Co to jest funkcjonalność lokalna w Dynamics 365 Business Central
Raportowanie VAT w Niemczech
VAT - Belgia
VAT - Włochy
Konfigurowanie elektronicznych deklaracji VAT i ICP w Holandii
Raporty VAT w Hiszpanii
Konfigurowanie księgowania podatku od towarów i usług w Australii
VAT - Czechy
Raportowanie VAT w Norwegii
Raportowanie podatku od towarów i usług oraz ujednoliconego podatku od sprzedaży w Kanadzie

Bezpłatne ścieżki szkoleniowe dotyczące Business Central