Korzystanie z dodatkowych kosztów zapasów w celu ewidencji dodatkowych kosztów handlowych

Aby umożliwić poprawną wycenę zapasów, należy uwzględnić dodane koszty takie jak fracht, obsługa fizyczna, ubezpieczenia i transport poniesione w związku z zakupem lub sprzedażą zapasów. W przypadku zakupu, koszt rozładunku zapasu składa się z ceny zakupu dostawcy i innych dodatkowych bezpośrednich kosztów dodatkowych, które można przypisać do poszczególnych przyjęć lub wydań zwrotów. W przypadku sprzedaży, wiedza odnośnie kosztu dostawy sprzedanych zapasów może być równie istotna jak wiedza o koszcie rozładunku zakupionych zapasów.

Oprócz rejestrowania kosztu dodanego w wartości zapasów, funkcji Koszty dodatkowe można użyć, aby:

• określić koszt rozładunku zapasu w celu uzyskania trafnych decyzji odnośnie optymalizacji sieci dystrybucyjnej;
• podzielić koszt jednostkowy lub cenę jednostkową zapasu w celach analitycznych;
• uwzględnić rabaty dla zakupu w koszcie jednostkowym, a rabaty dla sprzedaży w cenie jednostkowej.

Przed przypisaniem kosztów dodatkowych należy zdefiniować numery kosztu dodatkowego dla różnych typów kosztu dodatkowego, w tym konta K/G, na których mają być księgowane koszty dotyczące sprzedaży, zakupów i korekty zapasów. Numer kosztu dodatkowego zawiera kombinację głównej towarowej grupy księgowej, kodu grupy podatkowej, towarowej grupy księgowej VAT i koszt dodatkowy. Po wprowadzeniu numeru kosztu dodatkowego w dokumencie zakupu i sprzedaży, zostanie wyświetlone odpowiednie konto K/G w zależności od ustawień numeru kosztu dodatkowego i informacji występujących na dokumencie.

Zarówno w przypadku dokumentów zakupu i sprzedaży można przypisać koszt dodatkowy na dwa sposoby:

• W dokumencie zawierającym listę zapasów, których dotyczy koszt dodatkowy. Dotyczy to zazwyczaj dokumentów, które nie zostały jeszcze całkowicie zaksięgowane.
• Na osobnej fakturze poprzez połączenie kosztu dodatkowego z zaksięgowanym przyjęciem lub wydaniem, zawierającym listę zapasów, których dotyczy koszt dodatkowy.

Uwaga

Można przypisać koszty dodatkowe do zamówień, faktur i faktur korygujących zarówno dla sprzedaży i zakupów. Poniższe procedury dotyczą obsługi kosztów dodatkowych związanych z fakturą zakupu. Podobna procedura ma zastosowanie w przypadku wszystkich innych dokumentów sprzedaży i zakupu.

Przykład

W poniższym wideo pokazano sposób obsługi dodatkowych kosztów dostawy jako części wyceny zapasów.

Aby skonfigurować numery kosztu dodatkowego

Numery kosztu dodatkowego umożliwiają rozróżnienie różnych typów kosztów dodatkowych używanych w firmie.

1. Wybierz ikonę , wprowadź Koszty dodatkowe, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Koszty dodatkowe wybierz akcję Nowy, aby utworzyć nowy wiersz.
3. Wypełnij odpowiednio wymagane pola Umieść kursor w polu, aby przeczytać krótki opis.

Aby przypisać koszt dodatkowy bezpośrednio do faktury zakupu dotyczącej zapasu

Jeśli koszt dodatkowy jest znany w momencie księgowania faktury zakupu dla zapasu, należy wykonać następującą procedurę.

1. Wybierz ikonę , wprowadź Faktury zakupu, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Utwórz nową fakturę zakupu. Dodatkowe informacje zamieszczono w artykule Rejestrowanie zakupów.

3. Upewnij się, że faktura zakupu zawiera przynajmniej jeden wiersz typu Zapas.

4. W nowym wierszu w polu Typ wybierz Koszt dodatkowy (zapas).

5. W polu Ilość wprowadź jednostki kosztu dodatkowego, które zostały zafakturowane.

6. W polu Bezpośr. koszt jedn. wprowadź kwotę kosztu dodatkowego.

7. Wypełnij odpowiednio pozostałe pola. Umieść kursor w polu, aby przeczytać krótki opis.

   W kolejnych krokach, wykonasz rzeczywiste przypisanie. Do momentu pełnego przypisania kosztu dodatkowego, wartość w polu Ilość do przypisania jest wyświetlana na czerwono.

8. Na karcie Wiersze wybierz akcję Przypis. kosztu dodatk..

   Na otwartej w ten sposób stronie Przypis. kosztu dodatk. dla każdego wiersza typu Zapas na fakturze zakupu zostanie wyświetlony jeden wiersz. Aby przypisać koszt dodatkowy do przynajmniej jednego wiersza, można użyć funkcji, która powoduje przypisanie i podział kosztu lub ręcznie wypełnić pole Ilość do przypisania. Poniższa procedura dotyczy użycia funkcji Sugeruj przypis. kosztu dodatk.

9. Na stronie Przypis. kosztu dodatk. wybierz akcję Sugeruj przypis. kosztu dodatk.

10. Jeśli więcej niż jeden wiersz faktury zawiera typ Zapas, wybierz jedną z czterech opcji dystrybucji.

Jeśli koszt dodatkowy został całkowicie przypisany, wartość w polu Ilość do przypisania w wierszu faktury powinna być równa zero.

Koszt dodatkowy został przypisany do faktury zakupu. Podczas księgowania przyjęcia faktury zakupu wartości zapasów na stanie są aktualizowane z uwzględnieniem kosztu dodatkowego.

Aby przypisać koszt dodatkowy z osobnej faktury do faktury zakupu dotyczącej zapasu.

Jeśli faktura dotycząca kosztu dodatkowego zostanie odebrana po zaksięgowaniu pierwotnego przyjęcia zakupu, należy wykonać poniższą procedurę.

1. Powtórz kroki od 1 do 8 opisane w sekcji Aby przypisać koszt dodatkowy bezpośrednio do faktury zakupu dotyczącej zapasu.
2. Na stronie Przypis. kosztu dodatk. wybierz akcję Pobierz wiersze przyjęcia.
3. Na stronie Wiersze przyjęcia zakupu wybierz zaksięgowane przyjęcie zakupu dla zakupu, do którego ma być przypisany koszt dodatkowy, a następnie wybierz przycisk OK.
4. Wybierz akcję Sugeruj przypis. kosztu dodatk.

Koszt dodatkowy z osobnej faktury zakupu został przypisany do zapasu określonego w zaksięgowanym przyjęciu zakupu, w wyniku czego wartość zapasów na stanie dla danego zapasu została zaktualizowana o koszt dodatkowy.

Zobacz też

Zarządzanie zobowiązaniami
Rejestrowanie zakupów
Sprzedaż dotycząca faktury
Praca z Business Central