Korekta kursu wymiany konta bankowego

Zgodnie z przepisami polskiego prawa, wartość wypłaty środków pieniężnych w walucie obcej z kasy i kont bankowych powinna być obliczana według kursu wymiany zastosowanego w momencie wpłaty tych środków pieniężnych w tej samej walucie obcej do kasy lub na konto bankowe.

Oznacza to, że równowartość wypłaty w walucie lokalnej powinna być obliczana na podstawie kursu powiązanej wpłaty. Proces ten jest bardzo podobny do sposobu wyceny zapasów, a dopuszczalne metody rozliczania wypłat środków pieniężnych z wpłatami są zasadniczo takie same: FIFO, LIFO, średnioważona

Najczęściej stosowaną metodą jest FIFO. Metoda ta jest stosowana w Polish Localization przy obliczaniu wartości wpłat środków pieniężnych w walucie obcej.

Ustawienia kont K/G dla zrealizowanych dodatnich i ujemnych różnic kursowych

Funkcjonalność umożliwia zaksięgowanie zysków lub strat wynikających ze zrealizowanych różnic kursowych na kontach K/G specjalnie zdefiniowanych dla danej waluty. Aby skonfigurować konta K/G:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Waluty, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Waluty wybierz walutę konta bankowego, dla którego ma być uruchomione zadanie wsadowe Korekta kursu wymiany konta bankowego. Potem wypełnij następujące pola:

   • Konto zysków zrealizowanych – Określ numer konta K/G, na który będą księgowane dodatnie różnice kursowe wynikające z zastosowania kursu wymiany po uruchomieniu zadania wsadowego Korekta kursu wymiany konta bankowego.
   • Konto strat zrealizowanych – Określ numer konta K/G, na który będą księgowane ujemne różnice kursowe wynikające z zastosowania kursu wymiany po uruchomieniu zadania wsadowego Korekta kursu wymiany konta bankowego.

Ustawienia kodów źródłowych

Funkcjonalność umożliwia ustawienie dedykowanego kodu źródłowego, z którym zostaną zaksięgowane zapisy w momencie uruchomienia zadania wsadowego Korekta kursu wymiany konta bankowego. Aby skonfigurować kod źródłowy dla Korekta kursu wymiany konta bankowego:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia kodów źródłowych, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Ustawienia kodów źródłowych, na skróconej karcie Ogólne wypełnij pole Korekta kursu wymiany konta bankowego odpowiednio zdefiniowanym kodem źródłowym.

Korygowanie kursów wymiany konta bankowego

Aby przeszacować wypłaty środków pieniężnych w walucie, czyli obliczyć i zaksięgować zrealizowane różnice kursowe wynikające z zastosowania właściwej wyceny środków pieniężnych:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Konta bankowe, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Konta bankowe, zaznacz wiersz z właściwym kontem bankowym, a następnie wybierz Edytuj lub Widok.

3. Na stronie Kartoteka konta bankowego, wybierz akcję Koryguj kurs wymiany konta bankowego.

Uwaga

Raport Koryguj kurs wymiany konta bankowego można wyświetlić bezpośrednio przy pomocy funkcji Powiedz mi. Aby uruchomić raport, wybierz ikonę i wprowadź Koryguj kurs wymiany konta bankowego, a następnie wybierz powiązane łącze.

4. Na stronie raportu, na skróconej karcie Opcje wypełnij odpwiednio pola:

• Filtr nr konta bankowego - Określ konto bankowe, dla którego chcesz skorygować kurs wymiany. Pozostawienie pustego pola oznacza, że przeszacowaniem zostaną objęte wszystkie konta bankowe z wypełnionym polem Kod waluty.

• Data końcowa – Określ datę końcową okresu, w jakim zostały zaksięgowane transakcje podlegające przeszacowaniu (włącznie z rozliczanym wpływem środków pieniężnych).

Uwaga

W przypadku uruchomienia raportu Koryguj kurs wymiany konta bankowego ze strony Kartoteka konta bankowego w powyższych polach wprowadzany jest automatycznie odpowiedni numer konta bankowego, z którego został uruchomiony raport oraz data robocza zdefiniowana w systemie przez użytkownika.

• Opis księgowania – Wprowadź opis dla transakcji, który zostanie skopiowany do zapisów księgi głównej i ksiąg pomocniczych podczas księgowania różnic kursowych konta bankowego.

• Nr dokumentu – Określ numer dokumentu, z jakim zostaną zaksięgowane różnice kursowe w zapisach księgi głównej i ksiąg pomocniczych.

• Tryb testowy – Pole jest domyślnie zaznaczone. Oznacza to, że raport zostanie uruchomiony w trybie testowym, w wyniku czego różnice kursowe zostaną obliczone i wyświetlone w raporcie, ale nie zostaną zaksięgowane. Jeśli pole nie jest zaznaczone, różnice kursowe zostaną jednocześnie obliczone, zaksięgowane i wyświetlone w raporcie.

5. Aby wykonać raport, wybierz Drukowanie lub Wyświetl podgląd i zamknij. Efekt zależy od ustawień w polu Tryb testowy:

   • zaznaczone pole Tryb testowy i wybrana opcja Drukowanie - różnice kursowe zostaną obliczone i zostanie wydrukowany raport testowy przed zaksięgowaniem;

   • zaznaczone pole Tryb testowy i wybrana opcja Wyświetl podgląd i zamknij - różnice kursowe zostaną obliczone i zostanie wyświetlony raport testowy przed zaksięgowaniem;

   • niezaznaczone pole Tryb testowy i wybrana opcja Drukowanie - różnice kursowe zostaną obliczone i zaksięgowane oraz zostanie wydrukowany raport księgowania;

   • niezaznaczone pole Tryb testowy i wybrana opcja Wyświetl podgląd i zamknij - różnice kursowe zostaną obliczone i zaksięgowane oraz zostanie wyświetlony raport księgowania.

Księgowanie wyceny do księgi głównej nie odbywa się bezpośrednio dla każdego zapisu księgi kont bankowych. W momencie korygowania kursu powstaje bufor księgowy, który łączy zapisy korekty (połączenie odbywa się według daty księgowania, konta K/G przypisanego dla zrealizowanych zysków lub strat kursu wymiany oraz użytych wymiarach).

Uwaga

Do korekty kursu wymiany pobierane są tylko zapisy niewycofane. W przypadku błędnej transakcji należy dany zapis wycofać przy pomocy standardowej funkcjonalności Wycofaj transakcję. Taki zapis wycofany zarówno jako wpływ oraz wypłata nie będzie uwzględniony w wycenie.

Data księgowania różnicy kursowej jest taka sama, jak data księgowania zapisu księgi kont bankowych, dla którego ta różnica została skalkulowana. W przypadku, gdy data księgowania zapisu księgi kont bankowych zawiera się w okresie zamkniętym dla księgowań (tj. jest wcześniejsza niż pierwsza dozwolona data księgowania), to jest ona przesuwana na pierwszą dozwoloną datę księgowania. Pierwsza dozwolona data księgowania jest zdefiniowana jako data w polu Dozw. księgowanie od na stronie Ustawienia księgi głównej.

Uwaga

Ustawienia związane z datą, skonfigurowane na stronie Ustawienia użytkownika, nie są uwzględniane.

Księgowanie zapisów korygujących odbywa się automatycznie podczas uruchamiania raportu Koryguj kurs wymiany konta bankowego. W ramach Polish Localization została dodana funkcjonalność sprawdzania, czy pomiędzy rozliczonymi zapisami nie został utworzony nowy nierozliczony zapis. Jeżeli taki nierozliczony zapis został utworzony, podczas uruchomienia raportu następuje standardowe wyksięgowanie wcześniej zaksięgowanych wartości i ponowne przeliczenie korekty kursu wymiany dla otwartych zapisów.

Ręczne korygowanie kursów wymiany konta bankowego

W niektórych przypadkach konieczne jest wykluczenie niektórych zapisów księgi kont bankowych z automatycznego przeszacowania wypłaty środków pieniężnych w walucie. W tym przypadku sformułowanie "wykluczyć" oznacza, że dany zapis zostanie połączony z zapisem posiadającym taką samą kwotę, ale z przeciwnym znakiem.

Aby ręcznie skorygować kurs wymiany dla konta bankowego:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Zapisy księgi kont bankowych, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Zapisy księgi kont bankowych wybierz wiersz, który chcesz skorygować, a następnie uruchom akcję Rozlicz zapisy.

Uwaga

Kwota w wybranym zapisie, który ma być skorygowany, powinna być dodatnia.

3. Na stronie Rozlicz zapisy księgi kont bankowych:

• Wypełnij pole Nr dokumentu księgowanego, określając numer dokumentu, z jakim zostaną zaksięgowane różnice kursowe w zapisach księgi głównej i ksiąg pomocniczych.

• Wypełnij pole Opis księgowania, wprowadzając opis dla transakcji, który zostanie skopiowany do zapisów księgi głównej i ksiąg pomocniczych podczas księgowania różnic kursowych konta bankowego.

Uwaga

Domyślnie powyższe pola są wypełnione na podstawie zapisu księgi kont bankowych, który chcemy rozliczyć.

• Wybierz wiersz do rozliczenia , a następnie oznacz go za pomocą akcji Ustaw id. rozliczenia.

• Wybierz akcję Księguj rozliczenie w celu rozliczenia danych zapisów ze sobą.

4. Wskazane zapisy zostaną ze sobą rozliczone i nie będą uwzględnione w przyszłym wyliczeniu korygowania kursów wymiany konta bankowego. Oba zapisy zostaną na stronie Zapisy księgi kont bankowych oznaczone jako Rozliczony ręcznie.

Wycofanie ręcznie skorygowanych kursów wymiany konta bankowego

Aby wycofać ręcznie rozliczone zapisy kursów wymiany konta bankowego:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Zapisy księgi kont bankowych, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Zapisy księgi kont bankowych, zaznacz wiersz, który chcesz skorygować, a następnie uruchom akcję Cofnij rozliczenie zapisu.

Uwaga

Kwota w wybranym zapisie, który ma być skorygowany, powinna być dodatnia. Dodatkowo zapis powinien być oznaczony jako Rozliczony ręcznie.

Ważne

Cofnięcie rozliczenia wiąże się z tym, że w wyniku kolejnego uruchomienia zadania korygowania kursów wymiany konta bankowego zostaną pobrane odpowiednie zapisy do automatycznego rozliczenia.

Sprawdzenie rozliczenia wyceny dla zapisów księgi kont bankowych

Po zaksięgowaniu różnic kursowych wynikających z wyceny transakcji bankowych można dokonać weryfikacji zaksięgowanych zapisów.

Aby sprawdzić, jakie zapisy zostały ze sobą rozliczone:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Zapisy księgi kont bankowych, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Zapisy księgi kont bankowych, zaznacz wiersz, dla którego chcesz sprawdzić rozliczenie, a następnie wybierz z menu Zapis i akcję Pokaż rozliczone zapisy kursu wymiany konta bankowego.

3. Na stronie Zapis rozliczenia kursu wymiany konta bankowego możesz sprawdzić zapisy, z którymi dany zapis został rozliczony oraz kwoty użyte podczas tego rozliczenia.

Drukowanie raportu z wyceny zapisów księgi kont bankowych

Aby wydrukować raport Kurs wymiany konta bankowego prezentujący szczegóły zapisów źródłowych i zapisów różnic kursowych, m.in. kurs wymiany, kwoty obliczonej różnicy kursowej oraz informacje, które zapisy zostały rozliczone i do których zapisów zostały zaksięgowane różnice kursowe:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Konta bankowe, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Konta bankowe zaznacz wiersz z właściwym kontem bankowym, a następnie wybierz Edytuj lub Widok.

3. Na stronie Kartoteka konta bankowego wybierz z menu Raporty, Kurs wymiany konta bankowego.

Uwaga

Raport można też uruchomić bezpośrednio z funkcji Powiedz mi. Aby to zrobić, wybierz ikonę , wprowadź Kurs wymiany konta bankowego, a następnie wybierz powiązane łącze.

4. Na stronie raportu, na skróconej karcie Opcje wypełnij pola zgodnie z oczekiwaniami:

• Filtr konta bankowego - Określ konto bankowe, dla którego chcesz otrzymać informacje o skorygowanym kursie wymiany. Pozostawienie pola pustego oznacza, że wyświetlony zostanie raport dla wszystkich kont bankowych z wypełnionym polem Kod waluty.

Uwaga

Jeśli raport zostanie uruchomiony ze strony Kartoteka konta bankowego, w polu Filtr konta bankowego zostanie automatycznie wprowadzony odpowiedni numer konta bankowego, dla którego uruchomiono raport.

• Pokaż wycofaną korektę - Zaznacz pole, jeśli mają być pokazane wycofane zapisy korekty.

• Data początkowa – Określ datę początkową okresu, aby ograniczyć zakres księgowanych zapisów konta bankowego, które zostały skorygowane o kurs wymiany zgodny z przyjętą metodą wyceny i rozliczone w danym okresie przez wyliczenie różnicy kursowej.

• Data końcowa – Określ datę końcową okresu, aby ograniczyć zakres księgowanych zapisów konta bankowego, które zostały skorygowane o kurs wymiany zgodny z przyjętą metodą wyceny i rozliczone w danym okresie przez wyliczenie różnicy kursowej.