Uruchamianie eksportu JPK

Polish Localization umożliwia przygotowanie plików JPK_VAT, JPK_KR, JPK_FA, JPK_MAG i JPK_WB oraz JPK_VAT z deklaracją w formacie xml. Pliki do przesłania do Urzędu Skarbowego muszą być dodatkowo przygotowane (spakowane, zaszyfrowane, podpisane elektronicznie) przez program zewnętrzny.

Generowanie pliku JPK_VAT

Aby wygenerować plik JPK_VAT za wybrany okres (do 30 września 2020 roku):

Wybierz ikonę , wprowadź Eksport JPK, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Eksport JPK, która się otworzy, wybierz wiersz odpowiadający obszarowi JPK_VAT. Następnie na wstążce wybierz akcję Eksportuj JPK.
Na stronie Parametry eksportu JPK, która się otworzy, wypełnij pola odpowiednimi wartościami:
- Data początkowa - Określ datę początkową okresu, za który generowany jest plik (według daty obowiązku VAT).
- Data końcowa - Określ datę końcową okresu, za który generowany jest plik (według daty obowiązku VAT),
- Przyczyna zgłoszenia - Wpisz 0 dla złożenia pliku JPK_VAT po raz pierwszy za dany okres,
- Nazwa pliku - Określ nazwę dla wygenerowanego pliku.
Następnie wypełnij wartości elementów zdefiniowanych dla danego obszaru. Dla obszaru JPK_VAT domyślnie są to:
- K_36 - Wprowadź kwotę z pola 36 deklaracji VAT-7.
- K_37 - Wprowadź kwotę z pola 37 deklaracji VAT-7.
- K_38 - Wprowadź kwotę z pola 38 deklaracji VAT-7.
- K_39 - Wprowadź kwotę z pola 39 deklaracji VAT-7.
- K_47 - Wprowadź kwotę z pola 47 deklaracji VAT-7.
- K_48 - Wprowadź kwotę z pola 48 deklaracji VAT-7.
- K_49 - Wprowadź kwotę z pola 49 deklaracji VAT-7.
- K_50 - Wprowadź kwotę z pola 50 deklaracji VAT-7.
Po zatwierdzeniu przyciskiem OK plik o określonej nazwie zostanie utworzony i pobrany z aplikacji.

Generowanie pliku JPK_FA

Aby wygenerować plik JPK_FA za wybrany okres:

Wybierz ikonę , wprowadź Eksport SAFT JPK, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Eksport JPK wybierz wiersz z obszarem JPK_FA. Następnie na wstążce wybierz Eksportuj JPK.
Na stronie Parametry eksportu JPK wprowadź odpowiednie wartości w polach:

Pole	Opis
Data początkowa	Wybierz datę początkową okresu, za który generowany jest plik (według daty wybranej w polu Rodzaj daty).
Data końcowa	Wybierz datę końcową okresu, za który generowany jest plik (według daty wybranej w polu Rodzaj daty).
Przyczyna zgłoszenia	Wprowadź 1 dla złożenia pliku JPK_FA po raz pierwszy za dany okres.
Nazwa pliku	Wskaż lokalizację, w której zostanie zapisany wygenerowany plik.

Wypełnij wartości elementów zdefiniowanych dla danego obszaru. Dla obszaru JPK_FA domyślnie są to:

Pole	Opis
Kod waluty	Domyślnie jest ustawiona opcja WSZYSTKIE (od wersji JPK_FA(3) generowany jest jeden plik dla wszystkich walut. Opcjonalnie można w tym polu wybrać walutę dokumentów sprzedaży, których dane mają zostać przekazane do generowanego pliku JPK_FA. Jeśli generowany plik JPK_FA dotyczy faktur w walucie lokalnej (PLN), należy wybrać z listy opcji kod PLN. Wygenerowane zostaną wówczas faktury, w których pole Kod waluty jest puste.
Rodzaj daty	Określ typ daty, według której wybrane zostaną dane do przygotowania pliku (dotyczy okresu wyznaczonego datami wprowadzonymi w polach Data początkowa i Data końcowa), dostępne opcje: Data obowiązku VAT, Data księgowania, Data wpływu dokumentu/sprzedaży, Data dokumentu.
Typ numeru dokumentu	Określ typ numeracji, która ma być zapisana w danych pliku JPK_FA. Pole to ma zawierać kolejny numer faktury, nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę. W przypadku prowadzenia ksiąg przez biuro rachunkowe często numer faktury sprzedaży wystawionej przez podmiot, zapisywany jest w księgach jako numer dokumentu zewnętrznego. Opcje dostępne w tym polu: Nr dokumentu, Nr dokumentu zewnętrznego
Nr nabywcy	Domyślnie ustawiona jest opcja WSZYSCY, opcjonalnie można w tym polu wybrać jednego nabywcę, aby wygenerować plik z dokumentami sprzedaży wystawionymi w danym okresie tylko dla wybranego nabywcy.
Podstawowa stawka VAT	Wprowadź aktualną podstawową stawkę VAT w procentach lub wpisz jako filtr więcej niż jedną stawkę, np. 22\|23.
Obniżona stawka VAT (1)	Wprowadź aktualną wartość procentową pierwszej obniżonej stawki VAT lub wpisać jako filtr więcej niż jedną stawkę, np. 7\|8.
Obniżona stawka VAT (2)	Wprowadź aktualną druga obniżoną stawkę VAT w procentach lub wpisz jako filtr więcej niż jedną stawkę.
Obniżona stawka VAT (3)	Jest to pole rezerwowe. Wprowadź aktualną trzecia obniżoną stawkę VAT w procentach lub wpisz jako filtr więcej niż jedną stawkę.Jest to pole rezerwowe. Wprowadź aktualną trzecia obniżoną stawkę VAT w procentach lub wpisz jako filtr więcej niż jedną stawkę.
Obniżona stawka VAT (4)	Jest to pole rezerwowe. Wprowadź aktualną czwartą obniżoną stawkę VAT w procentach lub wpisz jako filtr więcej niż jedną stawkę.

Po zatwierdzeniu przyciskiem OK plik zostanie zapisany w wybranej lokalizacji.

Generowanie pliku JPK_KR

Aby wygenerować plik JPK_KR za wybrany okres, należy postępować według następujących kroków:

Wybierz ikonę , wprowadź Eksport JPK, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Eksport JPK, która się otworzy, wybierz wiersz odpowiadający obszarowi JPK_KR. Następnie na wstążce wybierz akcję Eksportuj JPK.
Na stronie Parametry eksportu JPK, która się otworzy wypełnij pola odpowiednimi wartościami:
- Data początkowa - Określ datę początkową okresu, za który generowany jest plik (według daty księgowania),
- Data końcowa - Określ datę końcową okresu, za który generowany jest plik (według daty księgowania),
- Przyczyna zgłoszenia - Wprowadź 1 dla złożenia pliku JPK_KR po raz pierwszy za dany okres,
- Nazwa pliku - Określ nazwę dla wygenerowanego pliku.
Następnie wypełnij wartości elementów zdefiniowanych dla danego obszaru. Dla obszaru JPK_KR domyślnie są to:
- Pokaż zapisy nabywcy/dostawcy - Określ, czy zapisy z ksiąg pomocniczych nabywców i dostawców mają być zawarte w pliku. Dostępne opcje to Tak oraz Nie.
Po zatwierdzeniu przyciskiem OK plik o określonej nazwie zostanie utworzony i pobrany z aplikacji.

Generowanie pliku JPK_WB

Aby wygenerować plik JPK_WB za wybrany okres:

Wybierz ikonę , wprowadź Eksport SAFT JPK, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Eksport JPK, która się otworzy, wybierz wiersz odpowiadający obszarowi JPK_WB. Następnie na wstążce wybierz akcję Eksportuj JPK.
Na stronie Parametry eksportu JPK, która się otworzy, wypełnij pola odpowiednimi wartościami:
- Data początkowa - Określ datę początkową okresu, za który generowany jest plik (według daty księgowania),
- Data końcowa - Określ datę końcową okresu, za który generowany jest plik (według daty księgowania),
- Przyczyna zgłoszenia - Wprowadź 1 dla złożenia pliku JPK_WB po raz pierwszy za dany okres,
- Nazwa pliku - Określ nazwę dla wygenerowanego pliku.
Następnie wypełnij wartości elementów zdefiniowanych dla danego obszaru. Dla obszaru JPK_WB domyślnie są to:
- Kod konta bankowego - Określ z listy konto bankowe, którego dane i zapisy mają zostać wygenerowane w pliku JPK_WB.
Po zatwierdzeniu przyciskiem OK plik o określonej nazwie zostanie utworzony i pobrany z aplikacji.

Generowanie pliku JPK_MAG

Aby wygenerować plik JPK_MAG za wybrany okres:

Wybierz ikonę , wprowadź Eksport SAFT JPK, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Eksport JPK, która się otworzy, wybierz wiersz odpowiadający obszarowi JPK_MAG. Następnie na wstążce wybierz akcję Eksportuj JPK.
Na stronie Parametry eksportu JPK, która się otworzy, wypełnij pola odpowiednimi wartościami:
- Data początkowa - Określ datę początkową okresu, za który generowany jest plik (według daty księgowania),
- Data końcowa - Określ datę końcową okresu, za który generowany jest plik (według daty księgowania),
- Przyczyna zgłoszenia - Wprowadź 1 dla złożenia pliku JPK_MAG po raz pierwszy za dany okres,
- Nazwa pliku - Określ nazwę dla wygenerowanego pliku.
Wprowadź wartości elementów zdefiniowanych dla danego obszaru. Dla obszaru JPK_MAG domyślnie są to:
- Kod lokalizacji - Określ lokalizację, w przypadku której zapisy magazynowe z dokumentów typu wybranego poniżej będą przekazane do generowanego pliku JPK_MAG,
- Typ dokumentu - Określ rodzaj dokumentów magazynowych, których dane i zapisy zostaną przekazane do generowanego pliku JPK_MAG. Opcje dostępne w tym polu:
- Wszystkie,
- PZ,
- WZ,
- RW,
- MM.
Po zatwierdzeniu przyciskiem OK plik o określonej nazwie zostanie utworzony i pobrany z aplikacji.

Generowanie pliku JPK_VAT z deklaracją

W porównaniu do innych wersji JPK, JPK VAT z deklaracją posiada strukturę danych, która przechowuje dane dotyczące deklaracji i raportowanych kwot. Struktura ta zawiera informacje nagłówkowe, a także wiersze odpowiadające konkretnym pozycjom JPK VAT w części Deklaracji VAT oraz podsumowania kwot w części Ewidencji zakupu i sprzedaży. Od rozliczenia za styczeń 2022 roku obowiązują nowe struktury plików oraz nowe oznaczenia dla wewnątrzwspólnotowej sprzedaży na odległość towarów oraz świadczenia niektórych usług (WSTO_EE), dostawy towarów dokonanej przez podatnika ułatwiającego tę dostawę (IED). W przypadku korekty z tytułu ulgi za złe długi (Art. 89a ust. 1 i 4 ustawy o podatku od towarów i usług) ewidencja powinna zawierać datę upływu terminu płatności lub datę dokonania zapłaty.

Aby wygenerować plik JPK_VAT z deklaracją za wybrany okres:

Wybierz ikonę , wprowadź Okresy VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Okresy VAT wybierz wiersz z okresem, dla którego ma być utworzomy JPK VAT.
Na stronie Okresy VAT przed przystąpieniem do generowania pliku wybierz najpierw przycisk Zamknij okres, co spowoduje zablokowanie możliwości księgowania operacji mających wpływ na zapisy VAT w danym okresie.
Na stronie Okresy VAT wybierz przycisk Nowy JPK VAT.

Uwaga

Z poziomu tego widoku możemy również wybierać już wcześniej utworzone deklaracje JPK VAT, wybierając przycisk JPK VAT, a także wywołać arkusz VAT z apisami danego okresu.

Elementy JPK VAT z deklaracją

Nową strukturą, która opisuje poszczególne pozycje w JPK VAT zarówno w części Ewidencja zakupu i sprzedaży, jak i Deklaracja VAT, jest tabela Elementy JPK VAT. Podczas implementacji rozwiązania do środowiska klienta dane do niej zostaną wygenerowane. Ustawienia Elementów JPK VAT pozwalają na przygotowanie różnych wariantów dla różnych wersji JPK_VAT (np. wersja 1, wersja V1-2E). Strona Elementy JPK VAT otwiera się domyślnie na aktualnej wersji JPK VAT, wynikającej z daty początkowej jej obowiązywania.

Ważne

Funkcja Oblicz i księguj dekl. VAT dostępna w ramach wersji Dynamics 365 Business Central W1 nie jest kompatybilna z funkcjonalnościami Polish Localization w zakresie obsługi zapisów VAT. Problemy z kompatybilnością pojawiają się, gdy:

w Polish Localization wykorzystywane są specyficzne operacje w zakresie obsługi VAT, takie jak zmiana daty w polu Data obowiązku VAT lub w zakresie funkcjonalności VAT przełożony. Dla takich zapisów deklaracja VAT dostępna w ramach wersji Dynamics 365 Business Central W1 nie działa poprawnie;
zapisy VAT zostaną zamknięte przez standardowy skrypt w funkcji Oblicz i księguj dekl. VAT. W takim przypadku niemożliwa jest zmiana atrybutów VAT i zmiana daty obowiązku VAT w zapisach VAT. Zmiany takie mogą być wymagane w celu skorygowania historycznych zapisów VAT i raportowania korekty JPK VAT z deklaracją.

W związku z powyższym, akcja Oblicz i księguj dekl. VAT dostępna w ramach standardowej funkcjonalności Dynamics 365 Business Central W1 została zablokowana w Polish Localization i nie zaleca się korzystania z niej.

Nowa struktura JPK VAT z deklaracją

W stosunku do poprzedniej wersji JPK VAT, dużą zmianą jest fakt, że powstała nowa struktura danych, która przechowuje dane dotyczące JPK VAT i raportowanych kwot. Zawiera ona informacje nagłówkowe, a także wiersze odpowiadające konkretnym pozycjom JPK VAT w części Deklaracja VAT oraz podsumowania kwot w części Ewidencja zakupu i sprzedaży.

W części nagłówkowej dodane jest pole Stan z opcjami:

Otwarty - JPK VAT podczas tworzenia,
Zatwierdzony - zablokowana jest możliwość edycji,
Wyeksportowany - plik XML został wyeksportowany.

Uwaga

W oknie Ustawienia raportowania ustawowego należy wybrać opcję wskazującą, dla jakiego rodzaju podatnika mają być generowane pliki JPK_VAT z deklaracją. W zależności od wybranej opcji: Osoba fizyczna lub Podatnik niebędący osobą fizyczną należy uzupełnić odpowiednie pola. Część informacji pobieranych jest z ustawień Dane firmy.

Dane ze strony Ustawienia raportowania ustawowego są pobierane do nagłówka JPK VAT i odpowiednio prezentowane w karcie Dane firmy lub Dane osoby fizycznej. Danymi z tych zakładek na kartotece JPK VAT, zostaną uzupełnione odpowiednio dane w elemencie OsobaNiefizyczna lub OsobaFizyczna w pliku XML.

Tworzenie JPK VAT z deklaracją

Aby utworzyć JPK VAT z deklaracją:

Wybierz ikonę , wprowadź Okresy VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Na stronie Okresy VAT wybierz okres, dla którego chcesz utworzyć JPK VAT. Przed przystąpieniem do tworzenia JPK VAT wybierz akcję Zamknij okres, co zablokuje możliwość księgowania operacji mających wpływ na zapisy VAT w danym okresie.
Na stronie Okresy VAT wybierz akcję Nowy JPK VAT.

Uwaga

Z poziomu tego widoku możemy również wybierać już wcześniej utworzone JPK VAT, wybierając akcję JPK VAT, a także wywołać okno Arkusz rozliczania VAT z zapisami danego okresu.

Zweryfikuj wartość w polu Cel złożenia. Domyślnie, pierwszy tworzony JPK VAT w danym okresie ma przypisany cel Złożenie po raz pierwszy, a kolejne Korekta. Nie można w danym okresie utworzyć korekty bez wcześniejszego eksportu JPK VAT o celu Złożenie po raz pierwszy.

Uwaga

Opcja Typ agregacji dla dokumentów sprzedaży określa, według jakiego numeru przypisanego do dokumentu mają być sumowane zapisy. Na karcie Ustawienia plików JPK można wybrać domyślną opcję, która zostanie wstawiona przy otwieraniu okna JPK VAT, Nr dokumentu lub Nr dokumentu zewnętrznego. Można wybrać ją również ręcznie bezpośrednio w oknie. Jeżeli wartość w polu Cel złożenia jest Korekta dostępne będzie również pole Rodzaj korekty. Opis zamieszczono w Korygowanie JPK VAT Innymi wymaganymi wartościami są dane podatnika, które przypisują się automatycznie z okna Ustawienia ustawowego raportowania.

Wybierz akcję Oblicz w celu obliczenia wartości w kolumnie Wartość w częściach Ewidencja zakupu i sprzedaży VAT oraz Deklaracja VAT (o ile w danym miesiącu składana jest deklaracja). Akcja Oblicz i sugeruj oblicza wartości poszczególnych pozycji oraz uzupełnia elementy P_39, P_51 i P_53 (P_62) wynikające z kalkulacji różnicy podatku należnego i naliczonego jako sugerowane.
Uzupełnij manualnie pogrubione wiersze. W przypadku uzupełnienia wartości w pozycjach, których wartość ma wpływ na inne obliczane elementy, ponownie wywołaj akcję Oblicz lub Oblicz i sugeruj, która zaktualizuje obliczenia (np. element K_44 ma wpływ na wartość elementu PodatekNaliczony). Akcja Oblicz i sugeruj poza obliczeniem wartości z zapisów VAT sugeruje również niektóre kwoty w polach, które mogą być wypełniane przez użytkownika, a wynikają z wcześniej wypełnionych danych. Dotyczy to pól w części deklaracyjnej P_51, P_53, P_62, P_68 i P_69.

Uwaga

Szczególną uwagę należy zwrócić również na element P_39 - Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z poprzedniej deklaracji. Wartość w tym polu jest pobierana z ostatniej wyeksportowanej deklaracji za poprzedni okres z pola P_62 (Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy). Jeżeli ostatnia deklaracja nie została wyeksportowana należy wypełnić tę wartość ręcznie.

Po uzupełnieniu i weryfikacji danych wybierz akcję Zatwierdź. System wówczas zmienia status JPK VAT na Zatwierdzony oraz tworzy zapisy JPK VAT, których podgląd można otworzyć z poziomu kartoteki JPK VAT. Zatwierdzonego dokumentu nie można edytować.
Wybierz akcję Generuj plik testowy, która utworzy plik XML na cele podglądu. Akcja Eksportuj JPK generuje i zapisuje plik XML na dysku, zmienia status JPK VAT na Wyeksportowany oraz tworzy zapis w Rejestrze JPK.

Deklaracja kwartalna

Aby poprawnie została wyliczona część deklaracyjna, konieczne jest wcześniejsze wyliczenie składających się na ten okres części ewidencyjnych. Na przykład, aby część deklaracyjna z ostatniego miesiąca kwartału była poprawna należy wcześniej utworzyć dokument JPK VAT ze składnikiem ewidencyjnym dla pierwszego i drugiego miesiąca kwartału (muszą powstać Składniki kalkulacji wartości JPK VAT).

Korygowanie JPK VAT z deklaracją

Aby zaksięgować transakcje mające wpływ na rozliczenie VAT w okresie, za który złożyliśmy już JPK VAT i utworzyć korektę JPK_VAT:

Wybierz ikonę , wprowadź Okresy VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
Wybierz odpowiedni okres, a następnie wywołaj akcję Ponownie otwórz okres. Umożliwia to wykonanie księgowań oraz zmianę atrybutów VAT w transakcjach dotyczących tego okresu.
Po zakończeniu księgowań ponownie zamknij okres VAT. Podczas tej akcji zostanie automatycznie utworzony nowy JPK VAT z celem złożenia Korekta, w statusie Otwarty. Dokument przeprocesuj analogicznie jak w przypadku JPK VAT z celem złożenia Złożenie po raz pierwszy.

Jeżeli wartość w polu Cel złożenia jest Korekta dostępne będzie również pole Rodzaj korekty. Domyślnie opcja ustawiona jest na Obydwa, czyli korygujemy zarówno część ewidencyjną jak i deklaracyjną. W przypadku, gdy korygujemy tylko dane z ewidencji zakupów i sprzedaży podczas zatwierdzania opcja ustawi się jako Ewidencja zakupu i sprzedaży VAT, a gdy tylko dane deklaracyjne jako Deklaracja VAT.

Korzystając z AssistEdit dla pola Rodzaj korekty, możemy zobaczyć, na jakiej podstawie system zakwalifikował dany rodzaj korekty lub jaki użytkownik i kiedy zmienił ten rodzaj ręcznie.

Uwaga

Możliwa jest zmiana celu złożenia JPK VAT z typu Korekta na Złożenie po raz pierwszy. Potrzeba taka może mieć miejsce, gdy użytkownik wyeksportował JPK VAT, ale mimo to, nie przesłał do Ministerstwa Finansów.

Wyświetlanie składników kalkulacji JPK VAT

Na stronie JPK VAT na skróconej karcie Ewidencja zakupu i sprzedaży VAT można wyświetlić składniki kalkulacji wartości JPK VAT.

Aby wyświetlić składniki kalkulacji wartości JPK VAT na stronie JPK VAT, w odpowiednim wierszu, którego składniki kalkulacji chcesz wyświetlić, wybierz pole Wartość. Otworzy się strona Składniki kalkulacji wartości JPK VAT.

Aby wyświetlić zapisy VAT dotyczące pojedynczego składnika kalkulacji na stronie Składniki kalkulacji wartości JPK VAT w odpowiednim wierszu, którego zapisy VAT chcesz wyświetlić, wybierz pole Kwota. Otworzy się strona Zapisy VAT.