Wsparcie procesu zakupu z obowiązkową podzieloną płatnością
Wsparcie procesu zakupu polega na dodaniu kalkulowanego oznaczenia dla dokumentów zamówienia zakupu, faktury zakupu i faktury korygującej zakupu. Pole Podzielona płatność jest automatycznie zaznaczane w przypadku spełnienia warunków dla zastosowania obowiązkowej podzielonej płatności: gdy przynajmniej w jednym wierszu dokumentu wpisany będzie kod PKWiU z listy z załącznika i faktura przekroczy 15 000,00 zł brutto.
Zaznaczenie pola Podzielona płatność w dokumentach zakupu może być również ręcznie zmienione w szczególnych przypadkach, między innymi gdy w ewidencjonowanych dokumentach zakupu nie będzie wprowadzany kod PKWiU.
Uwaga
Opis obsługi mechanizmu podzielonej płatności zamieszczony w tym artykule bazuje na przykładzie faktury zakupu. W zamówieniach zakupu i w fakturach korygujących zakupu obsługa mechanizmu jest identyczna, więc należy wzorować się na opisie dotyczącym faktury zakupu.
Wprowadzanie faktury zakupu z zastosowaniem mechanizmu podzielonej płatności
Aby wprowadzić fakturę zakupu z zastosowaniem mechanizmu podzielonej płatności:
- Wybierz ikonę
, wprowadź Faktury zakupu, a następnie wybierz powiązane łącze. - Na stronie Faktury zakupu, na wstążce wybierz Nowy.
- Fakturę zakupu wypełnij w standardowy sposób.
Warunkiem zakwalifikowania przez system faktury zakupu do zastosowania obowiązkowego mechanizmu podzielonej płatności jest podanie, w co najmniej jednym wierszu faktury, kodu PKWiU, dla którego zaznaczone jest pole Obowiązkowa podzielona płatność, przy łącznej wartości brutto faktury wynoszącej co najmniej 15 000,00 zł.
Na skróconej karcie Szczegóły faktury widoczne jest nowe pole Podzielona płatność. Pole to jest edytowalne, jego wartość ustawiana jest automatycznie po zweryfikowaniu przez system spełnienia kryteriów.
Weryfikacja i automatyczne ustawienie pola Podzielona płatność odbywa się w wyniku:
- otworzenia strony Statystyki
lub
- zmiany stanu na Zwolniony
Podczas księgowania dokumentu przeprowadzana jest tylko weryfikacja, a w przypadku niezgodności z warunkami zastosowania mechanizmu podzielonej płatności wyświetlany jest odpowiedni komunikat z potwierdzeniem dalszego działania.
Uwaga
W przypadku spełnienia warunków podzielonej płatności i braku zaznaczenia pola Podzielona płatność pojawia się zapytanie czy użykownik na pewno chce kontynować proces księgowania.
Aby zweryfikować wartości faktury zakupu i zastosowanie mechanizmu podzielonej płatności, na stronie Faktura zakupu należy wybrać Statystyka lub nacisnąć F7.
W wyniku tego działania system weryfikuje kody PKWiU w wierszach faktury zakupu oraz łączną wartość brutto do zaksięgowania. Na tej podstawie zaznacza lub nie pole Podzielona płatność.
Ostrzeżenie
W sytuacji, gdy zmienią się dane faktury np. jej wartość brutto lub przypisanie kodu PKWiU, ponowne otwarcie strony Statystyka zakupów zweryfikuje obowiązek zastosowania mechanizmu podzielonej. Weryfikacja przeprowadzana jest również w wyniku zmiany stanu dokumentu na Zwolniony i podczas jego księgowania.
Księgowanie faktury zakupu
Aby sprawdzić przewidywany efekt księgowania danej faktury zakupu:
Na stronie Faktura zakupu na wstążce wybierz Podgląd księgowania.
Dla faktury podlegającej MPP pole Podzielona płatność zostanie zaznaczone w księgach pomocniczych: Zapisy VAT i Zapisy księgi dostawców.
Aby zaksiegować faktury zakupu:
Na stronie Faktura zakupu na wstążce wybierz Księguj lub naciśnij F9.
W efekcie zaksięgowania faktury podlegającej MPP pole Podzielona płatność zostanie zaznaczone w księgach pomocniczych: Zapisy VAT i Zapisy księgi dostawców.