Wsparcie procesu sprzedaży z obowiązkową podzieloną płatnością
Wsparcie procesu sprzedaży polega na dodaniu oznaczenia dla dokumentów zamówienia sprzedaży, faktury sprzedaży i faktury korygującej sprzedaży. Pole Podzielona płatność jest automatycznie zaznaczane w przypadku spełnienia warunków dla obowiązkowego zastosowania mechanizmu podzielonej płatności: gdy przynajmniej w jednym wierszu dokumentu wpisany będzie kod PKWiU z listy z załącznika i faktura przekroczy 15 000,00 zł brutto.
Znacznik w polu Podzielona płatność w dokumentach sprzedaży może być również ręcznie zmieniony w szczególnych przypadkach.
Uwaga
Opis obsługi mechanizmu podzielonej płatności zamieszczony w tym artykule bazuje na przykładzie faktury sprzedaży. W zamówieniach sprzedaży i w fakturach korygujących sprzedaży obsługa mechanizmu jest identyczna, więc należy wzorować się na opisie dotyczącym faktury sprzedaży.
Wprowadzanie faktury sprzedaży z zastosowaniem mechanizmu podzielonej płatności
Aby wprowadzić fakturę sprzedaży z zastosowaniem mechanizmu podzielonej płatności:
- Wybierz ikonę
, wprowadź Faktury sprzedaży, a następnie wybierz powiązane łącze. - Na stronie Faktury sprzedaży, na wstążce wybierz Nowy.
- Wypełnij fakturę sprzedaży w standardowy sposób.
Warunkiem zakwalifikowania przez system faktury sprzedaży do obowiązkowego zastosowania mechanizmu podzielonej płatności jest podanie, w co najmniej jednym wierszu faktury, kodu PKWiU, dla którego zaznaczone jest pole Obowiązkowa podzielona płatność, przy łącznej wartości brutto faktury wynoszącej co najmniej 15 000,00 zł.
W karcie skróconej Szczegóły faktury widoczne jest pole Podzielona płatność, jego wartość ustawiana jest automatycznie po zweryfikowaniu przez system spełnienia kryteriów.
Weryfikacja i automatyczne ustawienie pola Podzielona płatność odbywa się w wyniku:
- otworzenia strony Statystyki
lub
- zmiany stanu na Zwolniony
Podczas księgowania dokumentu przeprowadzana jest tylko weryfikacja, a w przypadku niezgodności z warunkami zastosowania mechanizmu podzielonej płatności wyświetlany jest odpowiedni komunikat z potwierdzeniem dalszego działania.
Uwaga
W przypadku spełnienia warunków podzielonej płatności i braku zaznaczenia pola Podzielona płatność pojawia się zapytanie czy użykownik na pewno chce kontynować proces księgowania.
Aby zweryfikować wartości faktury sprzedaży i zastosowanie mechanizmu podzielonej płatności, na stronie Faktura sprzedaży, należy na wstążce wybrać Statystyka (można też nacisnąć F7).
W wyniku tego działania system weryfikuje kody PKWiU w wierszach faktury sprzedaży oraz łączną wartość brutto do fakturowania. Na tej podstawie zaznacza lub nie pole Podzielona płatność.
Ostrzeżenie
W sytuacji, gdy zmienią się dane faktury np. jej wartość brutto lub przypisanie kodu PKWiU, ponowne otwarcie strony Statystyka sprzedaży zweryfikuje obowiązek zastosowania MPP. Weryfikacja przeprowadzana jest również w wyniku zmiany stanu dokumentu na Zwolniony i podczas jego księgowania.
Księgowanie faktury sprzedaży
Aby sprawdzić przewidywany efektu księgowania danej faktury sprzedaży:
Na stronie Faktura sprzedaży na wstążce wybierz Podgląd księgowania.
Dla faktury podlegającej mechanizmowi podzielonej płatności pole Podzielona płatność zostanie zaznaczone w księgach pomocniczych: Zapisy VAT i Zapisy księgi nabywcy.
Aby zaksięgować fakturę sprzedaży:
Na stronie Faktura sprzedaży na wstążce wybrierz Księguj lub naciśnij F9.
W efekcie zaksięgowania faktury podlegającej mechanizmowi podzielonej płatności pole Podzielona płatność zostanie zaznaczone w księgach pomocniczych: Zapisy VAT i Zapisy księgi nabywcy.
Na wydruku zaksięgowanej faktury sprzedaży z zaznaczonym polem Podzielona płatność wyświetlona jest treść klauzuli VAT wybrana na stronie Ustawienia księgi głównej.