Table of Contents

Dodatkowy kurs wymiany waluty do przeliczenia VAT dla faktur krajowych w walucie obcej

Podczas księgowania faktur zakupu od dostawców krajowych, wystawionych w walucie obecej z naliczonym VAT, jak również w przypadku faktur sprzedaży wystawionych dla nabywców krajowych w obcej walucie z VAT, w niektórych sytuacjach konieczne jest zastosowanie innego kursu wymiany waluty do przeliczenia podstawy i kwoty VAT niż do przeliczenia wartości kosztów/przychodów i zobowiązań/należności. Polish Localization dla systemu Dynamics 365 Business Central umożliwia podanie dwóch różnych kursów wymiany waluty w dokumentach zakupu i dokumentach sprzedaży. W wyniku działania tej funkcjonalności, powstają dwa zapisy księgi dostawcy/nabywcy, w podziale na kwotę VAT w walucie lokalnej i pozostałą część zobowiązania/należności w walucie dokumentu.

Ważne

Funkcjonalność dostępna jest tylko z poziomu dokumentów zakupu/sprzedaży i nie dotyczy księgowania bezpośredniego z dzienników głównych.

Uwaga

Opis ustawień i obsługi dodatkowego kursu wymiany waluty do przeliczenia VAT zamieszczony w dalszej części artykułu bazuje na przykładzie faktury zakupu. W dokumentach sprzedaży mechanizm jest identyczny, więc należy wzorować się na opisie dotyczącym zakupu.

Ustawienia

Księgowanie kwoty VAT jako odzielny zapis w walucie obcej

Aby zdefiniować ustawienia umożliwiające zaksięgowanie kwoty VAT jako dodatkowy zapis w księdze dostawcy:

  1. Wybierz ikonę Lightbulb that opens the Tell Me feature, wprowadź Ustawienia zakupów i zobowiązań, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Na stronie Ustawienia zakupów i zobowiązań na skróconej karcie Ogólne, wypełnij następujące pola:

  • Księguj kwotę VAT jako oddzielny zapis księgi - wybierz wartość Tylko waluta obca,
  • Dozwolona różnica VAT - zaznacz to pole, w celu umożliwienia ręcznej zmiany kwoty VAT przez użytkownika dla dokumentów zakupowych.

Ręczna korekta kwoty VAT w walucie obcej

Kwota podstawy VAT skalkulowana przez system na podstawie dodatkowego kursu wymiany może wymagać ręcznej zmiany przez użytkownika. Aby umożliwić ręczną zmianę kwoty VAT:

  1. Wybierz ikonę Lightbulb that opens the Tell Me feature, wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Na stronie Ustawienia księgi głównej, które się otworzy, na skróconej karcie Ogólne, w polu Maks. dozwolona różnica podstawy VAT wprowadź dopuszczalną wartość, o jaką można ręcznie zmienić skalkulowaną kwotę podstawy VAT w walucie lokalnej w księgowanym dokumencie.

Tworzenie i zaksięgowanie dokumentu z kwotą VAT jako dodatkowy zapis

W przypadku faktury zakupu od wybranego dostawcy krajowego wprowadzonej w walucie obcej, Dynamics 365 Business Central stosuje domyślne ustawienia zdefiniowane na stronie Ustawienia zakupów i zobowiązań, a na stronie Statystyka VAT pozwala zweryfikować i, w razie potrzeby, zmienić skalkulowane wartości.

Ważne

Widoczność pola Kod waluty VAT oraz akcji Statystyka VAT na dokumencie zakupu uzależnione jest od sposobu wypełnienia dokumentu. Dodatkowy zapis w księdze dostawcy zostanie utworzony tylko dla dokumentów spełniających poniższe kryteria:

  • pole Kod waluty jest wypełnione,
  • pole Typ transakcji VAT na stronie Gospodarcze grupy księgowe VAT jest równe Krajowa,
  • pole Kwoty z VAT na dokumencie zakupu nie jest zaznaczone,
  • pole Typ kalkulacji VAT w wierszach dokumentu zakupu ustawione jest na Normalny VAT.

Aby wystawić i zaksięgować dokument z kwotą VAT jako dodatkowy zapis w księdze dostawcy:

  1. Wybierz ikonę Lightbulb that opens the Tell Me feature, wprowadź Faktury zakupu, a następnie wybierz powiązane łącze.

  2. Na stronie Faktury zakupu na wstążce wybierz Nowy.

  3. Z listy rozwijanej w polu Nr dostawcy (zakup) wybierz kartotekę dostawcy krajowego ze zdefiniowaną walutą obcą.

  4. Kurs wymiany waluty VAT pobierany jest ze strony Kursy wymiany walut według daty obowiązku VAT wprowadzonej w fakturze zakupu i początkowo jest taki sam jak kurs wymiany zdefiniowany dla dokumentu. W przypadku zmiany daty w polu Data obowiązku VAT wyświetlany jest komunikat z prośbą o potwierdzenie zmiany kursu VAT.

  5. Wypełnij wiersze dokumentu pamiętając, aby w polu Typ kalkulacji VAT ustawiona była opcja Normalny VAT.

  6. Jeżeli poprawnie uzupełniłeś wszystkie dane, akcja Statystyka VAT będzie dostępna.

  7. Na stronie Podgląd zapisów VAT, która się otworzy po uruchomieniu akcji Statystyka VAT, prezentowane są informacje dotyczące przeliczenia kwoty VAT dokumentu na walutę lokalną według zdefiniowanego kursu VAT. Liczba zapisów zależy od podziału, który następuje podczas księgowania do tabeli Zapisy VAT.

  8. Po weryfikacji i ewentualnym poprawieniu skalkulowanych wartości zamknij stronę Podgląd zapisów VAT.

  9. Na stronie Faktura zakupu wybierz Księguj (lub naciśnij klawisz F9), aby zaksięgować fakturę zakupu.

W wyniku zaksięgowania dokumentu zakupu tworzone są dwa zapisy na stronie Zapisy księgi dostawców:

  • w kwocie netto w walucie zaksięgowanego dokumentu - pole Typ kwoty oznaczone jest jako Kwota bez VAT,
  • w kwocie VAT w walucie lokalnej, wynikającej z przeliczenia według kursu wymiany waluty dla VAT - pole Typ kwoty oznaczone jest jako Kwota VAT.

Pozostałe zapisy pozostają niezmienione w porównaniu do standardowego księgowania.