Dodatkowy kurs wymiany waluty do przeliczenia VAT dla faktur krajowych w walucie obcej

Podczas księgowania faktur zakupu od dostawców krajowych, wystawionych w walucie obcej z naliczonym VAT, jak również w przypadku faktur sprzedaży wystawionych dla nabywców krajowych w walucie obcej z VAT, w niektórych sytuacjach konieczne jest zastosowanie innego kursu wymiany waluty do przeliczenia podstawy i kwoty VAT niż do przeliczenia wartości kosztów/przychodów i zobowiązań/należności. Polish Localization dla systemu Dynamics 365 Business Central umożliwia podanie dwóch różnych kursów wymiany waluty w dokumentach zakupu i dokumentach sprzedaży. W wyniku działania tej funkcjonalności powstają, w zależności od ustawień, dwa zapisy księgi dostawców/nabywców, w podziale na kwotę VAT w walucie lokalnej i pozostałą część zobowiązania/należności w walucie obcej, lub dwa zapisy księgi dostawców/nabywców - oba w walucie obcej.

Ważne

Funkcjonalność dostępna jest tylko z poziomu dokumentów zakupu/sprzedaży i nie dotyczy księgowania bezpośredniego z dzienników głównych.

Uwaga

Poniżej zamieszczono opis ustawień i obsługi dodatkowego kursu wymiany waluty do przeliczenia kwoty VAT, w tym księgowania kwoty VAT jako oddzielny zapis w walucie obcej. Opis ten bazuje na przykładzie faktury zakupu. W dokumentach sprzedaży mechanizm jest identyczny, więc należy wzorować się na opisie dotyczącym zakupu.

Ustawienia

Księgowanie kwoty VAT jako oddzielny zapis w walucie obcej

Aby zdefiniować ustawienia umożliwiające zaksięgowanie kwoty VAT jako dodatkowy zapis w księdze dostawcy:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia zakupów i zobowiązań, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Ustawienia zakupów i zobowiązań na skróconej karcie Ogólne, wypełnij następujące pola:

• Księguj kwotę VAT jako oddzielny zapis księgi - Wybierz opcję Tylko waluta obca. Określa , że osobny zapis w księdze dostawcy zostanie utworzony tylko w przypadku dokumentu w walucie obcej.
• Waluta kwoty VAT - Określa walutę użytą w zapisie VAT. Wybierz wartość Waluta lokalna, jeżeli zapis księgi dostawców dotyczący kwoty VAT ma być w walucie lokalnej, lub wartość Waluta dokumentu, jeżeli zapis księgi dostawców dotyczący kwoty VAT ma być w walucie obcej.
• Dozwolona różnica VAT - Zaznacz to pole w celu umożliwienia ręcznej zmiany kwoty VAT przez użytkownika dla dokumentów zakupowych.

Konto księgi głównej do przechowywania różnic kursowych dla VAT

Jeżeli dodatkowy zapis w księdze dostawcy ma być utworzony w walucie dokumentu, czyli jeśli pole Waluta kwoty VAT na stronie Ustawienia zakupów i zobowiązań ma wartość Waluta dokumentu, należy ustawić konto księgi głównej służące do przechowywania różnic kursowych dla kwoty VAT. To konto księgi głównej należy zdefiniować osobno dla poszczególnych kombinacji grup księgowych VAT. Aby to zrobić:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgowe VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
2. Na stronie Ustawienia księgowe VAT wypełnij pole Konto różnicy kursowej VAT (zakup) dla odpowiednich kombinacji grup księgowych VAT.

Uwaga

Pole Waluta kwoty VAT zostało dodane również do kartoteki nabywcy/dostawcy oraz do dokumentów zakupu/sprzedaży. Początkowe wartości pól na kartotekach są dziedziczone z ustawień należności/zobowiązań, a natomiast wartości na dokumentach są dziedziczone z kartotek. Zarówno wartości pól na kartotekach jak i dokumentach można edytować. Pole Waluta kwoty VAT widoczne jest tylko wtedy, gdy wartość pola Księguj kwotę VAT jako oddzielny zapis księgi jest równa Tylko waluta obca.

Ręczna korekta kwoty VAT w walucie obcej

Kwota podstawy VAT skalkulowana przez system na podstawie dodatkowego kursu wymiany może wymagać ręcznej zmiany przez użytkownika. Aby umożliwić ręczną zmianę kwoty VAT:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Ustawienia księgi głównej, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Ustawienia księgi głównej na skróconej karcie Ogólne w polu Maks. dozwolona różnica podstawy VAT wprowadź dopuszczalną wartość, o jaką można ręcznie zmienić skalkulowaną kwotę podstawy VAT w walucie lokalnej w księgowanym dokumencie.

Tworzenie i zaksięgowanie dokumentu z kwotą VAT jako dodatkowy zapis

W przypadku faktury zakupu od wybranego dostawcy krajowego wprowadzonej w walucie obcej, w Dynamics 365 Business Central używane są domyślne ustawienia zdefiniowane na stronie Ustawienia zakupów i zobowiązań, a na stronie Statystyka VAT można zweryfikować i, w razie potrzeby, zmienić skalkulowane wartości.

Ważne

Widoczność pola Kod waluty VAT oraz akcji Statystyka VAT na dokumencie zakupu uzależniona jest od sposobu wypełnienia dokumentu. Dodatkowy zapis w księdze dostawcy zostanie utworzony tylko dla dokumentów spełniających poniższe kryteria:

• pole Kod waluty jest wypełnione,
• pole Typ transakcji VAT na stronie Gospodarcze grupy księgowe VAT jest równe Krajowa,
• pole Typ kalkulacji VAT w wierszach dokumentu zakupu ustawione jest na Normalny VAT,
• pole Waluta kwoty VAT jest wypełnione.

Aby wystawić i zaksięgować dokument z kwotą VAT jako dodatkowy zapis w księdze dostawcy:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Faktury zakupu, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Faktury zakupu na wstążce wybierz Nowy.

3. Z listy rozwijanej w polu Nr dostawcy (zakup) wybierz kartotekę dostawcy krajowego ze zdefiniowaną walutą obcą.

4. Kurs wymiany waluty VAT pobierany jest ze strony Kursy wymiany walut według daty obowiązku VAT wprowadzonej w fakturze zakupu i początkowo jest taki sam jak kurs wymiany zdefiniowany dla dokumentu. W przypadku zmiany daty w polu Data obowiązku VAT wyświetlany jest komunikat z prośbą o potwierdzenie zmiany kursu wymiany dla VAT.

5. Wypełnij wiersze dokumentu pamiętając, aby w polu Typ kalkulacji VAT ustawiona była opcja Normalny VAT.

6. Jeżeli poprawnie uzupełniłeś wszystkie dane, akcja Statystyka VAT będzie dostępna.

7. Na stronie Podgląd zapisów VAT, która się otworzy po uruchomieniu akcji Statystyka VAT, prezentowane są informacje dotyczące przeliczenia kwoty VAT dokumentu na walutę lokalną według zdefiniowanego kursu wymiany dla VAT. Liczba zapisów zależy od podziału, który następuje podczas księgowania do tabeli Zapisy VAT.

8. Po weryfikacji i ewentualnym poprawieniu skalkulowanych wartości zamknij stronę Podgląd zapisów VAT.

9. Na stronie Faktura zakupu wybierz Księguj (lub naciśnij klawisz F9), aby zaksięgować fakturę zakupu.

W wyniku zaksięgowania dokumentu zakupu tworzone są dwa zapisy na stronie Zapisy księgi dostawców:

• w kwocie netto w walucie zaksięgowanego dokumentu - pole Typ kwoty oznaczone jest jako Kwota bez VAT,
• w kwocie VAT w walucie lokalnej, wynikającej z przeliczenia według kursu wymiany waluty dla VAT - pole Typ kwoty oznaczone jest jako Kwota VAT (gdy pole Waluta zapisu VAT na dokumencie jest ustawione jako Waluta lokalna), lub
• w kwocie VAT w walucie dokumentu - pole Typ kwoty oznaczone jest jako Kwota VAT (gdy pole Waluta zapisu VAT na dokumencie jest ustawione jako Waluta dokumentu).

Pozostałe zapisy pozostają niezmienione w porównaniu do standardowego księgowania.

Konta bankowe na wydruku zaksięgowanej faktury sprzedaży

Konto bankowe na fakturze sprzedaży może zostać uzupełnione automatycznie na podstawie wybranego kodu waluty.

Aby konto bankowe zostało uzupełnione automatycznie:

1. Wybierz ikonę , wprowadź Konta bankowe, a następnie wybierz powiązane łącze.

2. Na stronie Konta bankowe wybierz domyślne konto bankowe.

3. Na stronie Kartoteka konta bankowego w polu Kod waluty na skróconej karcie Księgowanie wybierz walutę, a potem zaznacz pole Użyj domyślnie dla waluty na skróconej karcie Ogólne.

Uwaga

Konieczne jest, aby kod waluty był określony w polu Kod waluty. Można wybrać tylko jedno domyślne konto bankowe dla danej waluty.

W przypadku gdy na dokumencie sprzedaży nie zostanie uzupełniony kod w polu Kod konta bankowego firmy, na zaksięgowanej fakturze sprzedaży wydrukowane zostaną dane konta bankowego z ustawień określonych w polach Nazwa banku, Nr IBAN, Kod SWIFT na stronie Dane firmy.

W przypadku faktur walutowych z przeliczeniem VAT w walucie lokalnej drukowane są dane dotyczace dwóch kont bankowych:

• dane konta bankowego dla waluty pobierane z konta bankowego określonego w polu Kod konta bankowego firmy zaksięgowanej faktury sprzedaży;
• dane konta bankowego dla waluty lokalnej z ustawień na stronie Dane firmy.

Uwaga

W przypadku gdy pole Kod konta bankowego firmy w dokumencie sprzedaży jest puste, na zaksięgowanej fakturze zarówno dla waluty faktury jak i waluty lokalnej zostaną wydrukowane dane konta bankowego z ustawień określonych na stronie Dane firmy.

Uwaga

W przypadku faktur krajowych dane konta są pobierane z konta bankowego określonego w polu Kod konta bankowego firmy w fakturze sprzedaży. W przypadku gdy na dokumencie sprzedaży nie zostanie uzupełniony kod w polu Kod konta bankowego firmy, na zaksięgowanej fakturze sprzedaży, wydrukowane zostaną dane konta bankowego z ustawień na stronie Dane firmy. Taki sam mechanizm działa dla faktur walutowych bez specyfikacji kwoty VAT w walucie lokalnej.