Table of Contents

Przeksięgowanie VAT na koniec miesiąca

Uwaga

W obecnej wersji Polish Localization poniższa funkcjonalność dostępna jest tylko dla firm, które nie mają zdefiniowanej dodatkowej waluty raportowania na stronie Ustawienia księgi głównej.

Funkcja Oblicz i księguj dekl. VAT dostępna w ramach wersji Dynamics 365 Business Central W1 nie jest kompatybilna z funkcjonalnościami Polish Localization w zakresie obsługi zapisów VAT. Problemy z kompatybilnością pojawiają się, gdy:

  • w Polish Localization wykorzystywane są specyficzne operacje w zakresie obsługi VAT, takie jak zmiana daty w polu Data obowiązku VAT lub w zakresie funkcjonalności VAT przełożony. Dla takich zapisów deklaracja VAT dostępna w ramach wersji Dynamics 365 Business Central W1 nie działa poprawnie;
  • zapisy VAT zostaną zamknięte przez standardowy skrypt w funkcji Oblicz i księguj dekl. VAT. W takim przypadku niemożliwa jest zmiana atrybutów VAT i zmiana daty obowiązku VAT w zapisach VAT. Zmiany takie mogą być wymagane w celu skorygowania historycznych zapisów VAT i raportowania korekty JPK VAT z deklaracją.

W związku z powyższym, akcja Oblicz i księguj dekl. VAT dostępna w ramach standardowej funkcjonalności Dynamics 365 Business Central W1 została zablokowana w Polish Localization i nie zaleca się korzystania z niej. W zamian została stworzona nowa funkcjonalność umożliwiająca przeksięgowanie VAT na koniec miesiąca na podstawie wygenerowanej deklaracji VAT.

Ustawienia kont do przeksięgowania

Aby zdefiniować konta użyte do przeksięgowania VAT:

  1. Wybierz ikonę Lightbulb that opens the Tell Me feature, wprowadź Ustawienia VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
  2. Na stronie Ustawienia VAT na skróconej karcie Przeksięgowanie VAT wprowadź ustawienia:
  • Typ konta rozliczenia VAT - Określa typ konta, na które zostanie przeksięgowany VAT. Możliwe opcje wyboru to Konto /KG lub Dostawca.
  • Konto rozliczeniowe VAT - Określa konto, na które zostanie przeksięgowany VAT.
  • Konto zysków różnic groszowych - Określa konto, na które zostaną przeksięgowane dodatnie różnice groszowe wynikające z wyliczenia VAT.
  • Konto strat różnic groszowych - Określa konto, na które zostaną przeksięgowane ujemne różnice groszowe wynikające z wyliczenia VAT.

Ustawienia dodatkowych kont

Nie wszystkie kwoty w deklaracji VAT są automatycznie wyliczane z systemu. Poniżej wymienione elementy występujące w deklaracji należy wypełnić ręcznie:

  • K_33 - Wysokość podatku należnego od towarów objętych spisem z natury, o którym mowa w art. 14 ust. 5 ustawy,
  • K_34 - Wysokość zwrotu odliczonej lub zwróconej kwoty wydanej na zakup kas rejestrujących, o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy,
  • K_35 - Wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazana w wysokości podatku należnego z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust. 3, w związku z ust. 4,
  • K_36 - Wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy, podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust. 5a i 5b ustawy,
  • K_44 - Wysokość podatku naliczonego wynikająca z korekt podatku naliczonego, o których mowa w art. 90a-90c oraz art. 91 ustawy, z tytułu nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych,
  • K_45 - Wysokość podatku naliczonego wynikająca z korekt podatku naliczonego, o których mowa w art. 90a-90c oraz art. 91 ustawy, z tytułu nabycia pozostałych towarów i usług,
  • P_49 - Kwota wydana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym pomniejszająca wysokość podatku należnego.

W celu automatycznego przeksięgowania kwot VAT dla powyżej wymienionych elementów możliwe jest zdefiniowanie kont, z których kwoty VAT zostaną użyte do przeksięgowania. Aby zdefiniować konta dla tych elementów:

  1. Wybierz ikonę Lightbulb that opens the Tell Me feature, wprowadź Ustawienia VAT, a następnie wybierz powiązane łącze.
  2. Na stronie Ustawienia VAT, wybierz akcję Konta rozliczeniowe dla elementów obszaru JPK VAT.
  3. Na stronie Elementy JPK VAT wprowadź ustawienie Konto rozliczenia VAT.

Uruchomienie przeksięgowania VAT

W celu uruchomienia przeksięgowania wygeneruj oraz wyeksportuj plik JPK VAT z deklaracją. Dodatkowe informacje na ten temat zamieszczono w artykule Generowanie pliku JPK_VAT z deklaracją.

Następnie na stronie JPK VAT rozwiń akcję Rozliczenie VAT oraz wybierz Kalkuluj i zaksięguj rozliczenie VAT.

Uwaga

Akcję można uruchomić tylko dla JPK VAT w statusie Wyeksportowany.

Na stronie żądania raportu Kalkuluj i zaksięguj rozliczenie VAT, na skróconej karcie Opcje wypełnij odpowiednio pola:

Uwaga

Pola Data początkowa oraz Data końcowa pochodzą bezpośrednio z JPK VAT i nie można ich edytować.

  • Data księgowania - Określ datę księgowania, użytą do zaksięgowania rozliczenia VAT.
  • Nr dokumentu – Określ numer dokumentu, z jakim zostanie zaksięgowane rozliczenie VAT.
Uwaga

Konta K/G są pobierane ze strony Ustawienia VAT, a na stronie żądania raportu wyświetlane są tylko informacyjnie.

  • Podgląd księgowania - Włączenie tej opcji umożliwia wyświetlenie zapisów księgi głównej jakie powstaną podczas księgowania rozliczenia VAT.
Uwaga

Jeżeli raport Kalkuluj i zaksięguj rozliczenie VAT dla danego JPK VAT był już uruchamiany, jego ponowne uruchomienie nie jest możliwe. W momencie kolejnego uruchomienia zostanie otwarta odpowiednia strona Rejestr K/G umożliwiająca przejrzenie zapisów księgi głównej dla tego księgowania.

Korygowanie JPK VAT z deklaracją

Procedura księgowania rozliczenia VAT dla korekty JPK VAT jest taka sama jak w przypadku JPK VAT składanego po raz pierwszy. Jedyna różnica polega na wyksięgowaniu rozliczenia księgowanego z wcześniejszej deklaracji.

Zapisy VAT

Po zaksięgowaniu rozliczenia VAT wszystkie zapisy VAT użyte w kalkulacji danego JPK VAT zostaną oznaczone jako Uwzględniony w JPK VAT.