Księgowanie transakcji między kasami i kontami bankowymi

Większość operacji księgowanych przez dokumenty kasowe ma ten sam skutek, jak transakcje księgowane przez dzienniki główne. Specyficznymi transakcjami są przekazania gotówki na inne konta kasowe lub bankowe.

Standardowo, w przypadku wpłaty gotówki do kasy z innego konta kasowego lub bankowego, należy zaksięgować dowód wpłaty, w którego wierszach wskazane jest konto K/G Środki pieniężne w drodze.

W przypadku wypłaty gotówki z kasy na inne konto kasowe lub bankowe, należy zaksięgować dowód wypłaty, w którego wierszach wskazane jest konto K/G Środki pieniężne w drodze.