Rejestracja wpłaty do PPK
Po rozliczeniu składek PPK za dany miesiąc należy wpłacić je do instytucji finansowej w terminie najpóźniej do 15 dnia kolejnego miesiąca po ich naliczeniu. Do zarejestrowania płatności PPK w systemie służy akcja Rejestruj wpłatę PPK.
W celu zarejestrowania dokonanej do instytucji finansowej wpłaty na poczet PPK:
Wybierz ikonę
, wprowadź Rejestruj wpłatę PPK, a następnie kliknij w powiązane łącze.
W okienku Rejestruj wpłatę PPK uzupełnij pola:
- Okres rozliczeniowy - Okres za który rejestrowana jest wpłata na PPK
- Data wpłaty - Data wpłaty do instytucji finansowej wartości z sładek PPK za wskazany okres.
- Kwota wpłaty - Kwota wpłaty do PPK za dany okres.
Ważne
Kwota wpłaty musi odpowiadać zapisom uzyskanym z rozliczenia PPK za dany okres, które po wykonanu rozliczenia deklaracji PPK utworzą się na stronie Podsumowanie PPK Jeśli wpiszemy inną wartość wyświetlony zostanie komunikat, że wprowadzona kwota jest niepoprawna.
Po uzupełnieniu wszystkich pól wybierz OK
Wyświetlony zostanie komunikat o wygenerowaniu zapisów.
W tabeli Podsumowanie PPK utworzony zostanie nowy zapis Wpłata z przypisanym numeru dokumentu oraz oznaczeniem okresu, którego dotyczy.
Po zarejestrowaniu płatności w Księdze PPK pracownika powstaną zapisy typu Wpłata. Są one przeciwstawne do wcześniej powstałego zapisu Do wpłaty (w zapisie Do wpłaty odznaczy się pole w kolumnie Otwarty).
Moment rejestracji wpłaty automatycznie tworzy także zapis Przelew PPK w tabeli Podstawy opodatkowania PPK pracodawcy.
Uwaga
Jest to odłożona podstawa opodatkowania składek PPK pracodawcy, która na najbliższej liczonej liście płac (pierwsza lista płac wypłacona po dacie wprowadzonej w kolumnie Data) zostanie pobrana i od kwoty tej podstawy będzie naliczony podatek.
Ważne
Po zarejestrowaniu wpłaty za dany miesiąc system nie pozwoli dokonać ponownego rozliczenia tego miesiąca za pomocą skryptu rozliczającego. Wyświetlony zostanie stosowny komunikat.
Schemat rejestracji wpłaty PPK
Poniższy schemat przedstawia zapisy związane z rejestracją wpłaty PPK.
Anulowanie wpłaty
Jeśli zdarzy się, że konieczne będzie dokonanie zmian w naliczeniach list płac, a tym samy zmianie ulegnie kwota należnych składek PPK możliwe jest anulowanie wcześniej zarejestrowanej wpłaty do instytucji finansowej i ponowne uruchomienie skryptu generującego rozliczenie.
W celu anulowania płatności korzystamy z akcji Anuluj wpłatę PPK. W tym celu:
- Wybierz ikonę
, wprowadź Podsumowanie PPK, a następnie kliknij w powiązane łącze.
- Otworzy się strona Podsumowanie PPK
- Zaznacz wiersz z wpłatą, która ma być anulowana i z dostępnych na belce akcji wybierz Akcje
- Wskaż Rozliczenie a następnie Anuluj wpłatę
- Pojawi się okienko Anuluj wpłatę PPK. Należy uzupełnić pole Okres rozliczeniowy
- Kliknij w przycisk OK
- System wyświetli komunikat, że przelew został anulowany.
- Zaznaczony w tabeli Podsumowanie PPK wiersz o typie Wpłata zostanie oznaczony jako Skorygowany (Zobacz kolumna: Skorygowane).
- W Księdze PPK pracownika powstaną dla tego samego okresu kolejne zapisy typu Wpłata. Są one przeciwstawne do wcześniejszych zapisów tego rodzaju. Ponadto wszystkie zapisy Wpłata oznaczone tym samym numerem dokumentu zostaną oznaczone w kolumnie Wycofane, a zapisy Do wpłaty ponownie będą posiadać status Otwarty.
- W tabeli Podstawy opodatkowania PPK pracodawcy pojawi się kolejny wpis typu Anulowanie przelewu PPK, ze znakiem minus. Oznacza to, że wcześniej odłożona do podstawy opodatkowania składka pracodawcy nie będzie brana pod uwagę przy kolejnych rozliczeniach listy płac.
Przykład anulowania wpłat PPK
Poniższa tabela przedstawia Zapisy księgi PPK związane z anulowaniem wpłaty PPK w dniu 2.07.2020 (wpłata była wykonana w dniu 30.06.2020).
Data | Typ zapisu | Nr dokumentu | Płatnik składki | Podstawa | Kwota | Otwarte | Wycofane |
---|---|---|---|---|---|---|---|
29.06.2020 | Do wpłaty | 01 06 2020 | Pracownik | 80 | Tak | - | |
29.06.2020 | Do wpłaty | 01 06 2020 | Pracodawca | 60 | Tak | - | |
30.06.2020 | Wpłata | 01 06 2020 | Pracownik | -80 | - | Tak | |
30.06.2020 | Wpłata | 01 06 2020 | Pracodawca | -60 | - | Tak | |
2.07.2020 | Wpłata | 01 06 2020 | Pracownik | 80 | - | Tak | |
2.07.2020 | Wpłata | 01 06 2020 | Pracodawca | 60 | - | Tak |
Zapisy utworzone w tabeli Podsumowanie PPK przedstawiono w poniższej tabeli.
Data | Typ zapisu | Nr dokumentu | Rozliczany miesiąc | Składka pracownika | Składka pracodawcy | Kwota łączna | Status |
---|---|---|---|---|---|---|---|
2.07.2020 | Wpłata | 01 06 2020 | 06.2020 | 80 | 60 | 140 | Skorygowane |