Praca z okresami obrachunkowymi i latami finansowymi
Okresy obrachunkowe, określane również nazwą okresy sprawozdawcze, to okresy, dla jakich firma lub organizacja przygotowuje raporty dotyczące wyników finansowych, na przykład, generując rachunek wyników lub bilans. Typowo, okresy obrachunkowe dotyczą roku finansowego firmy. Rok finansowy może zawierać kilka okresów księgowych takich jak miesiące czy kwartały.
Dla wielu firm rok finansowy nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym, na przykład gdy rok finansowy kończy się 30 czerwca, a nie 31 grudnia. W przypadku nowych firm rok finansowy może trwać dłużej niż 12 miesięcy.
Business Central wymaga okresów księgowych tylko wtedy, gdy rachunek wyników ma zostać zamknięty lub mają zostać uruchomione zadania kompresji danych.
Okresów obrachunkowych można używać w raportowaniu, na przykład podczas przeglądania zaksięgowanych zapisów na stronie Saldo/Budżet, na której określono interwał raportowania. Jedną z opcji jest raportowanie według okresu obrachunkowego. Możliwe jest również utworzenie raportu finansowego w celu porównania wyników z różnych okresów okres obrachunkowych.
Tworzenie nowego roku finansowego
Okresy obrachunkowe można utworzyć zbiorczo, przy użyciu zadania wsadowego Utwórz rok finansowy lub ręcznie.
Jak zbiorczo tworzyć okresy obrachunkowe
Użyj zadania wsadowego Utwórz rok finansowy, aby podzielić rok finansowy na okresy równej długości.
- Wybierz ikonę
, wprowadź Okresy obrachunkowe, a następnie wybierz powiązane łącze. - Wybierz akcję Utwórz rok.
- W polu Data początkowa wprowadź datę rozpoczęcia roku finansowego.
- W polu Liczba okresów wprowadź taką liczbę okresów, na jaką ma być podzielony rok finansowy. Rok można podzielić na 365 okresów.
- W polu Długość okresu wprowadź czas trwania każdego okresu. Identyfikatory czasu trwania obejmują 1M dla jednego miesiąca, 1K dla jednego kwartału, 1R dla jednego roku.
- Wybierz OK.
Jak ręcznie tworzyć okresy obrachunkowe
Jeśli okresy obrachunkowe powinny mieć różne czasy trwania (jak na przykład kalendarz typu 4-4-5 wykorzystywany w handlu detalicznym), można to skonfigurować ręcznie.
- Wybierz ikonę , wprowadź Okresy obrachunkowe, a następnie wybierz powiązane łącze.
- W polu Data początkowa wprowadź datę rozpoczęcia roku finansowego. Pole Nazwa będzie zawierało nazwę miesiąca.
- Zaznacz pole wyboru Nowy rok finansowy, aby wskazać, że jest to pierwszy okres w roku. Business Central użytego tego okresu do określenia okresów, które należy zamknąć na koniec roku.
- Powtórz krok 2 i 3 dla wszystkich pozostałych okresów.
Zamknięcie roku finansowego
Zamknięcie roku finansowego jest jednym z zadań umożliwiających zamykanie ksiąg. Po zamknięciu roku finansowego, pola wyboru Zamknięty i Data zablokowana są zaznaczone dla wszystkich okresów w roku. Ponowne otwarcie roku lub wyczyszczenie pól wyboru nie jest wówczas możliwe.
Uwaga
Wymagane jest, aby zawsze istniał przynajmniej jeden otwarty rok. Zamykając rok, upewnij się, że nowy rok został utworzony. Po zamknięciu roku nie można zmienić daty początkowej następnego roku.
- Wybierz ikonę , wprowadź Okresy obrachunkowe, a następnie wybierz powiązane łącze.
- Wybierz akcję Zamknij rok.
Księgowanie zapisów do zamkniętego roku finansowego
Mimo, że rok obrachunkowy został zamknięty, można nadal księgować w nim zapisy księgi głównej. Następnie, zapisy zostają oznaczone jako zaksięgowane w zamkniętym roku obrachunkowym i zaznaczone zostanie pole wyboru Zapis po zamknięciu roku. Domyślnie to pole wyboru nie jest wyświetlane na stronie, lecz można je dodać. Następnym krokiem jest zamknięcie konta rachunku wyników i przeniesienie wyników na odpowiednie konto w bilansie. Kroki te należy powtórzyć za każdym razem podczas księgowania zapisów w zamkniętym roku finansowym.
Zobacz też
Zamknięcie ksiąg
Przygotowanie raportowania finansowego przy użyciu danych finansowych i kategorii kont
Praca z raportami finansowymi